Leider ist die IRA für fünf Jahre "gesperrt", weil die im Wesentlichen gleiche periodische Zahlung (SEPP) für fünf Jahre oder bis zum Alter von 59. Jahren aufrecht erhalten werden muss. ist länger. Sollten Sie mehr als den SEPP-Betrag abheben, werden die SEPP-Programme als ungültig betrachtet, und Sie schulden dem IRS eine Verbrauchssteuer in Höhe von 10% des zurückgenommenen Betrags, sofern nicht eine andere Ausnahme gilt.
Eine vollständige Liste der Ausnahmen finden Sie unter IRS Publication 590 .
Wenn seit dem Rückzug des Betrags für das SEPP nicht mehr als 60 Tage vergangen sind, können Sie Folgendes in Betracht ziehen:
- Überschreiben Sie den SEPP-Betrag, den Sie abgezogen haben. Dies würde es nicht steuerbar machen, vorausgesetzt, dies ist der einzige Rollover, an dem die IRA in den letzten zwölf Monaten beteiligt war.
- Richten Sie eine separate (zweite) IRA ein.
- Angenommen, der gesamte Saldo wird nicht benötigt, um das von Ihnen benötigte Einkommen zu befriedigen, führen Sie eine Berechnung durch, um zu bestimmen, wie viel Sie im IRA behalten müssen, um die Beträge bereitzustellen, die Sie unter dem SEPP benötigen. (Der umgekehrte Rechner unter www. 72t. Net kann zu diesem Zweck verwendet werden.)
- Übertragen Sie einen beliebigen Betrag, der über den Saldo hinausgeht, den Sie unter dem SEPP benötigen, auf den zweiten IRA.
- Starte ein neues SEPP unter dem ersten IRA.
Sie können dann jeden zusätzlichen Betrag aus dem zweiten IRA abziehen, ohne das SEPP zu beeinflussen.
Wenn Ihre IRA-Depotbank unter dieser Option eine 1099-R ausstellt, die eine Ausnahme von der Verbrauchsteuer für den Betrag enthält, den Sie im Rahmen des ersten SEPP-Programms abgehoben haben, muss Ihr Steuerersteller eine korrigierte 1099-R ausstellen. für die Menge. Ein korrigierter 1099-R wäre auch in jedem Fall erforderlich, in dem das SEPP für ungültig erklärt wird und der 1099-R den Betrag als von der Verbrauchssteuer befreit anzeigt. (Weitere Informationen hierzu finden Sie unter Steuerformulare für den Ruhestandsplan, die möglicherweise ausgefüllt werden müssen - Teil 1 .)
Wenn mehr als 60 Tage vergangen sind, seit Sie den SEPP-Betrag abgehoben haben, ist der Betrag nicht mehr Rollover-fähig. Wenn Sie keine andere Wahl haben, als die zusätzlichen Beträge von der SEPP IRA abzuziehen, müssen Sie die Verbrauchssteuer auf den Verteilungsbetrag zahlen, den Sie als SEPP behandeln wollten. Sie können ein neues SEPP neu starten, aber bevor Sie dies tun, denken Sie daran, dass Sie für fünf Jahre gesperrt sein werden. Bedenken Sie auch, dass Sie einen Teil zu einem separaten IRA übertragen und den SEPP von diesem IRA ausführen können, was Ihnen erlauben würde, zusätzliche Verteilungen von dem anderen IRA zu nehmen, ohne das SEPP zu brechen.
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Ich bin Lehrerin in einem öffentlichen Schulsystem und ich Derzeit habe ich einen 403 (b) Plan, aber ich habe etwas Geld in einer Roth IRA und auch eine selbstorganisierte IRA. Kann ich meine IRA-Gelder in einen neu eröffneten 403 (b) -Plan umwandeln, da ich derzeit bei der Schule sy
Angestellt bin, wenn Sie ein 403 (b) -Konto unter dem Plan 403 (b) der Schule einrichten, kann die traditionellen IRA-Vermögenswerte auf das Konto 403 (b) übertragen. Wie Sie vielleicht wissen, kann der Rollover vom traditionellen IRA zum 403 (b) keine Nachsteuerbeträge oder Beträge enthalten, die die erforderlichen Mindestverteilungen darstellen.
Wenn ich meine Aktien vor dem Ex-Dividende-Datum verkaufe, bekomme ich dann noch die Dividende?
Wenn Sie vor dem Ex-Dividende-Datum verkaufen, erhalten Sie keine Dividende von der Gesellschaft. Das Ex-Dividende-Datum ist das Datum, das die Gesellschaft als ersten Handelstag festgelegt hat, an dem die Aktien ohne das Recht auf Dividende gehandelt werden. Wenn Sie Ihre Anteile an oder nach diesem Datum verkaufen, erhalten Sie weiterhin die Dividende.
Kann ich meine bestehende Roth IRA schließen und in eine neue Roth IRA bei einem anderen Finanzinstitut ohne Steuerstrafe investieren?
Wenn Sie Ihren Roth IRA-Beitrag zurückziehen, ist der Betrag steuer- und gebührenfrei. Wenn Ihr Anfangsbeitrag in der Roth IRA aufgelaufen ist und Sie auch die Einkünfte beziehen, unterliegen die Einkünfte der Einkommenssteuer. Wenn Sie unter 59, 5 Jahre alt sind, wird die Auszahlung ebenfalls einer vorzeitigen Verbreitungsstrafe unterworfen, es sei denn, Sie erfüllen eine Ausnahme von der Strafe.