"Du kannst es nicht mitnehmen, wenn du gehst." Vertraut, nicht wahr? Während diese Aussage wahr ist, können und sollten Sie Ihr Bestes tun, um Ihre Vermögenswerte von außerhalb des Grabes zu kontrollieren. Wenn Sie dies nicht können, kann es zu Problemen bei der Verwaltung Ihres Nachlasses kommen. Diese Hindernisse können den Nutzen, den Ihre Erben sonst genießen würden, erheblich reduzieren. Gegenstände und Gelder, die von einem Ehegatten auf den anderen übertragen werden, sind im Allgemeinen kein Thema. Der Transferprozess wird jedoch viel stärker involviert, wenn Reichtum an eine nachfolgende Generation weitergegeben wird. Die uneingeschränkte Familienabzugsbestimmung gemäß dem US-amerikanischen Bundes- und Erbschaftssteuergesetz erlaubt die Übertragung von Vermögen an einen überlebenden Ehegatten, ohne dass eine Schuld- oder Erbschaftssteuer -Verpflichtung entsteht. Vorausgesetzt, dass Vermögenswerte, die einzeln gehalten werden, ordnungsgemäß betitelt sind, sollte dieser Prozess nahtlos sein. Die Planer haben jedoch einige signifikante Fehler bei der Benennung von Vermögenswerten, die einzeln gehalten werden, sowie bei den Begünstigtenbezeichnungen gesehen, die selbst die glücklichsten Häuser sicher stören würden. (Hintergrundinformationen zu diesem Prozess finden Sie im Artikel: Nachlassplanung: Grundlagen der Nachlassplanung .)

Für die Zwecke dieses Artikels werden wir die Übertragung von Vermögenswerten auf eine nachfolgende Generation untersuchen, d. e. Kinder, Enkelkinder usw. Von den verschiedenen Situationen, die in Nachlasskonversationen in Planerbüros behandelt werden, umfassen einige ausstehende Fälle einen Fall, in dem der Ex-Ehepartner einer Person als Begünstigter auf einem Konto aufgeführt wurde, auf dem bedeutende Vermögenswerte gehalten wurden. von einem Multimillionär, der keinen Nachlassplan hatte, und den Fall eines Multimillionär mit 23 Konten bei mehr als 7 Maklerfirmen mit 8 verschiedenen Beratern mit einem Trust, der nur mit Eigentum finanziert wurde. Sicher ist, dass ein riesiges Vermögen leicht gefährdet werden könnte, wenn der Besitzer eines solchen Vermögens die Dynamik einer Nachlassübertragung nicht berücksichtigt.

Eine Station, die Sie auf dem Nachlasstransferzug vermeiden möchten, ist das Nachlassgericht. Dies ist der Ort, an dem Ihre Erben die nächsten 6 bis 18 Monate damit verbringen könnten, Ihr Vermögen zu sortieren, wenn Ihre Transferpläne nicht effizient angelegt sind. Sie könnten durch Anwaltskosten und Gerichtskosten leicht weitere 2% bis 4% Ihres Nachlasses verlieren. Nachlassgericht ist der Teil des Justizsystems, der für die Feststellung von Testamenten, Trusts, Konservatorien und Vormundschaften usw. zuständig ist. Ein Teil dieses Prozesses kann die Prüfung eines Testamentswillens oder nur ist ein juristisches Dokument, das verwendet wird, um Ihren Nachlass zu übertragen, Erziehungsberechtigte für minderjährige Kinder zu ernennen, Testamentsvollstrecker zu wählen und Trusts für Ihre überlebenden Erben einzurichten. Ihr Testamentsvollstrecker wäre immer noch für die Sortierung des Nachlasses verantwortlich, was je nach Komplexität 6 bis 18 Monate dauern könnte.Stellen Sie sich vor, Ihr ältestes Kind verbringt die nächsten anderthalb Jahre, um hin und her zu Gerichtssprechungen zu reisen, wenn er oder sie Ihren Tod betrauern sollten. Klingt nicht lustig, aber es ist eine Möglichkeit, wenn Sie nicht auf diesen lebensverändernden Moment vorbereitet sind. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe Artikel: Eigentumstitel und -transfer - Nachlassstrategien .)

Wenn Sie minderjährige Kinder zu Hause haben, beachten Sie bitte einen Testament, das die Vormundschaft Ihrer Kinder bestimmt. Wenn zum Zeitpunkt des Todes kein Vormund ernannt wird, muss Ihre hinterbliebene Familie in einem Nachlassgericht Hilfe suchen, um einen Vormund für Ihre Kinder ernannt zu bekommen. Die Person, die ernannt wird, ist möglicherweise nicht derjenige, dem Sie Ihre Kinder anvertrauen wollten. Etwas anderes zu überlegen ist, wie Sie einen Teil Ihres Nachlasses an ein minderjähriges Kind durch einen Willen übergeben werden. Es gibt Optionen, aber das ist für einen separaten Artikel. Ein Testament legt Ihre Entscheidungen in die Hände des Richters, der über Ihre Nachlassübertragung entscheidet. Dein Testament wird deine Wünsche von jenseits des Grabes ausführen. Ein Wille erlaubt Ihnen auch, Einsicht und Richtung über die Behandlung von Vermögenswerten zu geben, die Ihre Begünstigten erhalten werden. (Zum diesbezüglichen Lesen, siehe Artikel:

Nachlassplanung: Einleitung zu Wills .) Innerhalb vernünftiger Gründe können Sie ansprechen, wie Sie das verwenden wollen, was Sie ihnen gelassen haben. Während Kinder, natürliche oder adoptierte, ein gesetzliches Erbrecht haben, erlaubt ein Testament Ihnen, ein Kind zu enterben, wenn nötig (überprüfen Sie Ihre staatlichen Gesetze für die spezifischen Details darüber). Eine Person kann auch einen Ehepartner enterben. Allerdings müssen Sie sich der Gesetze bewusst sein, die Ihren Staat regeln, sei es ein Common-Law-Staat, ein Community-Property-Staat oder ein gerechter Verteilungsstaat (eine Person darf einen Ehepartner nur in einem gemeinschaftlichen Eigentumsstaat enterbt haben). Jeder hat andere Vorgaben, was und wie viel enterbt werden kann. Es muss auch beachtet werden, dass eine Person nur einen Ehepartner oder ein Kind durch einen Willen enterben kann. Suche einen Rechtsbeistand bei der Schaffung eines Willens. Ein Testament kann nach dem Tod für Nachlassüberweisungen und andere Gerichtsverfahren wirksam sein, aber es gibt Nachteile, die Ihnen bewusst sein sollten. Zum Beispiel wird Ihr Nachlass Teil öffentlicher Aufzeichnungen, und alles, was von einem Testament übrig bleibt, MUSS durch den Nachlass gehen. Auch Rechtsanwälte können teuer sein und können nicht vermieden werden, mit Ausnahme von Kalifornien (CA) und Wisconsin (WI). (Siehe Artikel:

Überspringen von Nachlasskosten .) Es gibt eine andere Methode der Nachlassübertragung, die durch die Schaffung eines Treuhandfonds erzeugt wird. Es wird eine Vertrauensstellung für eine Vielzahl von Funktionen erstellt, und es gibt viele Arten von Vertrauensstellungen. Insgesamt gibt es jedoch zwei Kategorien, Leben und Testament. Ein Testament kann verwendet werden, um ein testamentarisches Vertrauen zu schaffen. Sie können auch eine Vertrauensstellung für den primären Zweck der Vermeidung von Nachlassgerichten erstellen, die als lebende widerrufbare Vertrauensstellung bezeichnet werden.

Wie bereits erwähnt, gibt es so viele Facetten, auf die Sie vertrauen können, und es gibt viele Arten von Vertrauensstellungen, die Sie erstellen können. Konzentrieren wir uns einfach auf ein lebendiges, widerrufbares Vertrauen zum Zweck der Nachlassübertragung.Wie ein Testament wird ein Trust verlangen, dass Sie Eigentum nach dem Tod an Ihre Lieben übertragen. Es wird als lebender Trust bezeichnet, da er erstellt wird, während der Eigentümer oder Vertrauensnehmer noch lebt. Es ist widerrufbar, da es während des Lebens des Treugebers geändert werden kann. Der Treugeber behält das Eigentum an dem von dem Trust gehaltenen Eigentum, während der Treugeber noch am Leben ist. Das Vertrauen wird mit dem Tod des Treugebers wirksam. Im Gegensatz zu einem Willen geht ein lebender Trust Eigentum außerhalb des Nachlassgerichts über. Es gibt keine Gerichts- oder Anwaltsgebühren, nachdem der Trust gegründet wurde. Ihre Immobilie kann sofort und direkt an Ihre benannten Begünstigten weitergegeben werden.

Vertrauensstellungen sind relativ kostengünstig zu erstellen. Eine Person, die ein Treuhänder genannt wird, wird in dem Dokument benannt, um die Verteilung der Vermögenswerte gemäß den Wünschen des Treugebers in Übereinstimmung mit dem Vertrauensdokument und seinen Mandaten zu steuern. Dies ist auch ein effektiver Weg, um die Weitergabe Ihres Besitzes über das Grab hinaus zu kontrollieren. Um gültig zu sein, muss ein Trust Folgendes identifizieren: den Treugeber, den Treuhänder, den Nachfolgertreuhänder und die Treuhandbegünstigten. Eine

Vertrauenserklärung liefert auch die Grundbegriffe des Vertrauens. Ihr Anwesen bleibt privat und geht direkt an Ihre Erben; Sie zahlen keinen Anwalt Anwalt oder Gerichtskosten, und Ihre Lieben werden nicht potenziell für ein Jahr oder mehr in Nachlassgericht gebunden werden. Aus der Sicht dieses Planers kann ein Trust eine fantastische Wahl für den Transfer von Immobilien sein. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe Artikel: Nachlassplanung: Eheliche und nicht-eheliche Trusts .) Das Endergebnis

Ob Sie einen Testament oder eine Treuhandgesellschaft wählen, sollten Sie den Rat Ihres Vertrauens einholen. professionelle Berater (Steuern, Investitionen und Recht). Bitte erkundigen Sie sich, welches für Sie das Richtige ist. Wenn Sie keinen Nachlassplan haben, keine Sorge, der Staat, in dem Sie leben, und die Bundesregierung haben einen für Sie. Dies jetzt zu einer Priorität zu machen, kann später Geld und kostbare Zeit sparen.