Während die Finanzplanung eine Ganzjahresaktivität ist, gibt es immer einen Ansturm, um die Dinge am Jahresende zu erledigen. Vielleicht hat es mit Steuerplanung zu tun oder vielleicht war der Rest des Jahres beschäftigt.

Während viele der Finanzplanungsaufgaben zum Jahresende Jahr für Jahr konstant bleiben, bietet jeder einzelne verschiedene Möglichkeiten und Prioritäten. Hier finden Sie einige Finanzplanungshinweise, die für Ihre Kunden relevant sein könnten. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie Top-Berater innovativ bleiben. )

Max Out Retirement Plans

Das letzte Quartal des Jahres ist ein guter Zeitpunkt, um Kunden vorzuschlagen, dass sie überprüfen, wie viel sie zu ihrem 401 (k) -Plan beigetragen haben. Wenn sie nicht auf dem richtigen Weg sind, um das Maximum - $ 18, 000 für Leute unter 50 Jahren und $ 24, 000 für diejenigen über 50 - beizutragen - es ist immer noch Zeit, ihre Gehaltsverzögerung zu erhöhen, wenn sie es sich leisten können.

Für Personen, die älter als 50 Jahre sind, können nach wie vor Aufholbeiträge geleistet werden, selbst wenn ihre Beiträge auf andere Weise gedeckelt wären, weil ihr Unternehmen die Nichtdiskriminierungsprüfung nicht bestanden hat.

Die Wahl der Wohltätigkeitsorganisation

Wenn Ihre Klienten Ende des Jahres Spenden für wohltätige Zwecke spenden, ermutigen Sie sie, ihre Spenden mit Aktien von geschätzten Aktien, Investmentfonds oder ETFs zu tätigen. Das Schöne dabei ist, dass sie zum Zeitpunkt der Spende den vollen Marktwert der gespendeten Investition erhalten und keine Kapitalertragssteuern auf die Anlagegewinne zahlen müssen.

Viele gemeinnützige Organisationen können leicht Spenden auf diese Art und Weise aufnehmen, aber es ist immer eine gute Idee, zuerst mit ihnen zu sprechen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie Sie sich besser mit Ihren Clients verbinden können. )

Nehmen Sie alle RMDs

Für Kunden, die Mindestausschüttungen von Rentenkonten wie IRAs und 401 (k) s vornehmen müssen, müssen Sie sicherstellen, dass diese bis zum 31. Dezember abgeschlossen sind. Die Strafe für jeden Betrag, der nicht in Anspruch genommen wird, ist hoch über den noch fälligen Einkommenssteuern. Dies schließt auch Klienten ein, die auch Empfänger von geerbten IRAs sein können. Nicht alle Verwalter erinnern Kunden über RMDs von geerbten IRAs, also ist es wichtig, dass Sie das tun.

Warten Sie, um zu sehen, ob Spenden für gemeinnützige RMDs wiederbelebt werden

In mehreren der vergangenen Jahre hat der Kongress Gesetze verabschiedet, die es gestatten, dass RMDs ganz oder teilweise an eine Wohltätigkeitsorganisation gespendet werden. Diese Option ist nur für Personen verfügbar, die 70 Jahre oder älter sind, also jüngere Begünstigte von geerbten IRAs ausschließt.

Die nette Eigenschaft hier ist, dass der Betrag des RMD, der für wohltätige Zwecke gespendet wird, nicht das Einkommen Ihres Klienten trifft und sie im folgenden Jahr auf eine bessere Position setzen kann, was sie von Sozialversicherung und Medicare auf ihrem niedrigeren Einkommen dieses sammeln können Jahr.

Bisher gibt es kein Wort dazu für 2015; Wir können es bis weit in den Dezember nicht hören. (Weitere Informationen finden Sie unter: Top-Tipps zum Reduzieren der erforderlichen Mindestdistributionen. )

Verwendung von Flex-Ausgabekonten

Finanzberater sollten Kunden bei der Auswahl von Leistungen an Arbeitnehmer während der Herbstaufzeichnung beraten .. Sie sollten auch Kunden, die das flexible Ausgabenkonto (FSA) über ihren Arbeitgeber wählen, daran erinnern, dass sie diese Dollars bis zum Jahresende ausgeben oder verlieren müssen.

Betrachten wir die Steuerverluste

Die jüngsten Marktrückgänge haben einige Anlagepositionen zu einem Verlust bewegt. Dies könnte ein guter Zeitpunkt sein, um einige dieser Bestände zu verkaufen, um diese Verluste zu realisieren. Die Verluste können wiederum dazu verwendet werden, Gewinne aus der Ausschüttung von Investmentfonds und ETFs sowie aus Gewinnen aus dem Verkauf von geschätzten Beständen auszugleichen.

Es ist wichtig, die Kunden an die Waschverkaufsregeln zu erinnern, die mit dem Kauf der gleichen oder ähnlichen Bestände verbunden sind, die innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens verkauft wurden. Steuerverlust-Ernte kann eine ausgezeichnete Taktik sein, um im Rahmen der normalen Portfolio-Neugewichtung zu verwenden.

Wenn anerkannte Kapitalverluste Ihre anerkannten Gewinne übersteigen, können Sie bis zu 3.000 USD pro Jahr abziehen. Zusätzliche Verluste können in Folgejahre übertragen werden.

Seien Sie vorsichtig beim Kauf von Investmentfonds in steuerpflichtigen Konten

Viele Investmentfonds erklären Ausschüttungen gegen Jahresende. Sie möchten bis nach dem Datum der Aufzeichnung warten, um in einen Fonds auf Ihrem steuerpflichtigen Konto zu kaufen, um zu vermeiden, dass Sie eine steuerpflichtige Ausschüttung erhalten, die auf ein paar Tagen des Fondsbesitzes basiert. Sogar mit der jüngsten Schwäche am Aktienmarkt haben viele Aktien-Investmentfonds immer noch Kapitalgewinne, die in diesem Jahr an die Aktionäre ausgeschüttet werden müssen.

Die bessere Strategie besteht darin, zu warten, bis der Fonds nach der Verteilung gekauft wird. Dies ist natürlich kein Problem in einem Steuerrückzugskonto wie einem IRA.

The Bottom Line

Finanzielle Veränderungen zum Jahresende sollten Teil der Gespräche sein, die Berater bereits weit vor dem vierten Quartal mit ihren Kunden führen. Es gibt signifikante Vorteile für eine umsetzbare To-Do-Liste mit Finanzplanungspunkten, die die Kunden abhaken können, wenn sie auf das neue Jahr zugehen. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: 7 Steuerplanungsstrategien für das Jahresende. )