Wenn Sie selbstständig erwerbstätig sind, müssen Sie vierteljährliche geschätzte Steuerzahlungen leisten. Aber wenn Ihr Einkommen von Monat zu Monat oder von Jahr zu Jahr schwankt, ist es schwierig, die Höhe der Steuern zu bestimmen, die jedes Quartal zu zahlen sind. Sie wollen nicht so viel einschicken, dass Ihre täglichen Ausgaben leiden, oder zu wenig, dass Sie zum Zeitpunkt der Steuererklärung eine schockierende Steuerrechnung bekommen - plus Unterzahlungsstrafen, die Sie sich nicht leisten können.
Wenn Sie mindestens eine dieser Methoden zur Berechnung Ihrer vierteljährlichen geschätzten Steuerzahlungen verwenden, können Sie Ihre Chancen auf Strafen und Budgeteinbußen minimieren. (Weitere Informationen finden Sie unter 10 Steuervorteile für Selbständige .)

1. Ihre Zahlungen auf das Verdienst des letzten Jahres begründen Sie können es vermeiden, eine Strafe zu zahlen, indem Sie mindestens den gleichen Betrag bezahlen wie im letzten Jahr - wenn Sie selbstständig waren. Sie können die Gesamtsteuer finden, die Sie auf die Steuererklärung des letzten Jahres gezahlt haben. Um diese Strategie anzuwenden, teilen Sie die Steuern des letzten Jahres in vier gleiche Zahlungen auf und senden Sie sie zu den vierteljährlichen Fälligkeitsdaten des IRS: 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar. Sie werden immer noch für Steuerunterschiede zwischen diesem Jahr und dem zuletzt, aber Sie zahlen keine Unterzahlungsstrafe.

   Nehmen wir zum Beispiel an, Sie haben im letzten Jahr 4.000 US-Dollar an Steuern bezahlt. Sie senden in diesem Jahr vier gleiche Zahlungen in Höhe von 1 000 Dollar. Sie berechnen Ihre Steuern am Ende dieses Jahres bei $ 5, 500. Sie können dem IRS einen Scheck über die Differenz von $ 1.500 senden, ohne eine Strafe zu zahlen.

   Sie sollten beachten, dass Sie, wenn Sie im letzten Jahr nicht selbstständig waren, keine Strafe zahlen, wenn Sie vor der Steuererklärung keine Zahlungen leisten. Sie können wählen, wie viel Sie im Laufe des Jahres einschicken möchten, aber beachten Sie, dass Sie am Ende des Jahres eine hohe Steuerrechnung haben könnten, wenn Sie nicht genug einreichen. (Weitere Informationen finden Sie unter Die einfache Steuermathematik von Roth-Umrechnungen .)

2. Wenn Sie selbstständig sind, erhalten Sie Hilfe Wenn Sie es nicht gewohnt sind, Ihr eigenes Steuergeld über Jahr, hilft es, mit einem Freund zu sprechen, der selbständig ist oder einen Buchhalter anstellt, um Ihre Steuern für Sie zu behandeln. Sie können Ihnen helfen herauszufinden, wie viel Sie bezahlen müssen und was Sie abziehen müssen, um die besten und genauesten Ergebnisse zu erzielen. (Weitere Informationen finden Sie unter Crunch Numbers, um den idealen Accountant zu finden.)
3. Verwenden Sie eine separate Kreditkarte oder ein Konto für die Geschäftsausgaben Lassen Sie bestimmte Bankkonten oder Kreditkartenkonten für Ihre Geschäftsausgaben einrichten. .. Dies hilft Ihnen bei der Addition der Geschäftsausgaben, die Sie von Ihrem Einkommen abziehen.

   Warum ist das einfacher als Quittungen allein zu halten? Angenommen, Sie verlieren eine oder zwei Quittungen. Sie müssen alle Ihre Kreditkarten- und Kontoauszüge durchsehen, um den Betrag zu ermitteln, den Sie mit Ihren gesamten Geschäftsausgaben hinzufügen müssen.Wenn sich jedoch alle Transaktionen auf einem oder zwei Bank- oder Kreditkartenkonten befinden, finden Sie Ihre Ausgaben bei Bedarf leicht wieder.
4. Halten Sie Ihre Einkommensverteilung Schritt für Schritt Sie erhalten einen Aufkleberschock darüber, wie viel Steuern Sie am Ende des Jahres schulden, wenn Sie Ihre Einkommensverteilung nicht fortsetzen. .. Berechnen Sie Ihr Einkommen am Ende jedes Quartals und verwenden Sie dies als Grundlage dafür, ob Sie Ihre vierteljährlichen Zahlungen neu berechnen müssen. Verlassen Sie sich nicht nur auf das, was Sie zu Beginn des Jahres dachten.
5. Verwenden des IRS 1040ES-Arbeitsblatts zur Schätzung von Zahlungen Der beste Weg, um Ihre vierteljährlichen Zahlungen zu schätzen, wenn sich Ihr Einkommen jährlich ändert, besteht darin, das auf der IRS-Website verfügbare 1040ES-Arbeitsblatt zu verwenden. Dieses Arbeitsblatt führt Sie durch die Berechnung Ihrer erwarteten Steuerschuld und berücksichtigt dabei bestimmte Abzüge, die Sie möglicherweise geltend machen können. Sie können dieses Arbeitsblatt vor jeder vierteljährlichen Steuerzahlung erneut ausfüllen, wenn sich Ihr Einkommen ändert.

   Zum Beispiel sagen wir zu Beginn des Jahres, Sie schätzen, dass Sie 40.000 Dollar verdienen werden. So schätzen Sie, dass Sie pro Quartal $ 10.000 einnehmen werden. Allerdings nimmt das Geschäft im zweiten Quartal zu, und Sie haben jetzt Grund zu der Annahme, dass Sie bis zum Ende des Jahres 70.000 $ verdienen werden. Sie werden das Arbeitsblatt erneut ausfüllen und den Betrag, den Sie im ersten Quartal bezahlt haben, subtrahieren. Teilen Sie dann Ihre verbleibende erwartete Steuerschuld durch drei, um Ihre Zahlungen für die verbleibenden drei Quartale zu ermitteln.

6. Übersteigen Sie Zahlungen immer, zumindest ein wenig Steuerstrafen können kostspielig sein. Zinsen werden auf den Betrag erhoben, den Sie von dem Tag an, an dem Ihre vierteljährliche Zahlung fällig ist, bis zu dem Tag, an dem Sie bezahlt haben, unterbezahlt haben. Die Zinsen für das Steuerjahr 2009 lagen je nach Quartal zwischen annualisierten Raten von 5% bis 6%. Wenn Sie also für das erste Quartal eines Steuerjahres zu wenig bezahlen, können Sie einen anderen Betrag schulden, als wenn Sie für das dritte Quartal unterbezahlt sind. Um diese Strafen zu vermeiden, wenn Sie sich nicht sicher sind, wie viel Sie pro Quartal zahlen müssen, überschätzen Sie Ihre Steuern leicht. Sie werden kein Geld verlieren. Sie erhalten das Geld, das Sie überbezahlt haben, als Steuerrückzahlung zurück, wenn Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen.
7. Setzen Sie die IRS Steuer-Hilfslinie auf die Kurzwahl Besonders wenn Sie noch keine Steuern zahlen. Die kostenlose IRS-Hotline ist Ihre beste Quelle für die Beantwortung Ihrer Fragen: 800-829-1040. (Siehe Wie verwende ich die IRS Free File Tax Forms .)

Fazit Wenn Sie selbstständig sind, wenn Sie jemanden einstellen, der Ihre Steuern für Sie übernimmt, dann sind Sie eigene Buchhaltung. Probieren Sie verschiedene Methoden zur Berechnung der geschätzten Steuerzahlungen aus, bis Sie die für Sie beste Lösung gefunden haben. In der Zwischenzeit erhalten Sie Hilfe bei allen Fragen, die Sie haben. Die Kosten für Hilfe könnten so wenig wie frei von der IRS-Steuer-Hotline sein, während Unterzahlungsstrafen nicht sind. (Weitere Informationen finden Sie unter 10 am meisten übersehene Steuerabzüge. )