Während ein anderes Jahr zu Ende geht, müssen die Steuerzahler überall ihre Einkünfte, Abzüge und Gutschriften für das Jahr abschätzen und die notwendigen Schritte unternehmen, um ihre Steuerlast für 2014 zu minimieren. Hier ist eine Liste von Dingen, die Sie tun können, bevor Sie im neuen Jahr klingeln, um den Betrag zu reduzieren, den Sie Uncle Sam schulden und Ihre Rückerstattung aufpumpen.

Bevor Sie beginnen, machen Sie eine grobe Schätzung, was Sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen erwarten und ob Sie Ihre Abzüge in diesem Jahr aufschlüsseln können. Überprüfen Sie dann die folgende Liste.

1. Abzüge beim Schreiben erhalten

Wenn Sie in diesem Jahr irgendeine Art von wohltätigem Beitrag geleistet haben, erhalten Sie eine schriftliche Quittung von der aufnehmenden Organisation für Ihre Unterlagen (um Spenden von mehr als 250 US-Dollar abzuziehen, ist eine Quittung vom IRS erforderlich). Der IRS verlangt nun von den Filern, dass sie ihre Beiträge in Anhang A aufschlüsseln und nachweisen können, dass ihre Beiträge - und Abzüge - echt sind.

Wenn Ihre Sachgüter, wie Kleidung oder andere Sachwerte, den Gesamtwert von $ 500 übersteigen, müssen Sie jetzt das Formular 8323 mit Ihrer Rücksendung ausfüllen, um den Abzug geltend zu machen. Der Betrag, den Sie geltend machen können, muss dem Erlös entsprechen, der an die Wohltätigkeitsorganisation gezahlt wird, wenn Ihr Artikel oder Ihre Artikel verkauft werden. Die Wohltätigkeitsorganisation wird Ihnen in diesem Fall ein Formular 1098-C zustellen. Wenn Ihre Spenden jedoch nicht vor Ende des Jahres verkauft werden, müssen Sie warten, bis sie abgehoben sind, bevor Sie sie abziehen können. Für mehr, klicken Sie hier für IRS-Informationen über Sacheinlagen.

2. Zurückstellen, wenn Sie es nicht merken können

Wenn es so aussieht, als könnten Sie Ihre Abzüge in diesem Jahr nicht aufschlüsseln, sollten Sie in Erwägung ziehen, bis zum nächsten Jahr beträchtliche Spendenbeiträge für das nächste Jahr aufzuschieben. schreibe sie weg. Dies gilt auch für nicht erstattete medizinische Ausgaben und andere Arten von abzugsfähigen Transaktionen oder Ausgaben, über die Sie das Timing kontrollieren können. Denken Sie daran, dass, wenn Sie im Dezember mit Ihrer Kreditkarte ein wohltätiges Geschenk machen und es später auszahlen, es für den Monat / das Jahr, in dem es gekauft wurde, abziehbar ist.

Umgekehrt, wenn Sie dieses Jahr auflisten können, aber es sieht so aus, als ob Sie nächstes Jahr nicht in der Lage sein werden, sollten Sie Ausgaben in Betracht ziehen, die Sie im nächsten Jahr abziehen könnten, wie Spenden, geschätzte vierteljährliche staatliche Steuerzahlungen. medizinische Ausgaben und Grundsteuern. Dies könnte Ihre Erstattung für dieses Jahr erhöhen, ohne eine entsprechende Reduzierung im folgenden Jahr, wenn Sie nicht in der Lage sein werden, sie trotzdem zu spezifizieren.

3. Zeit Ihre Gewinne und Verluste

Arbeiten Sie mit Ihrem Steuerplaner und Anlageberater zusammen, um festzustellen, wann und wie Sie geschätzte oder abgeschriebene Wertpapiere verkaufen, damit Sie Gewinne minimieren und Verluste maximieren können.Um Verluste abziehen zu können, müssen Sie sie gegen Gewinne abschreiben können. Im Allgemeinen müssen Sie in der Lage sein, Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren, die Sie langfristig (über ein Jahr) gehalten haben, gegen Gewinne, die Sie durch den Verkauf anderer langfristiger Wertpapiere erzielt haben, abschreiben zu können. Gewinner und Verlierer, die Sie kurzfristig innehatten (ein Jahr oder weniger), müssen auf die gleiche Weise behandelt werden. Sie berechnen dann Ihre langfristigen oder kurzfristigen Nettogewinne und -verluste, um letztendlich einen kurz- oder langfristigen Nettogewinn oder -verlust zu erzielen.

Wenn Sie einfach nur Verlierer verkaufen, um die Gewinner für 2014 abschreiben zu können, achten Sie darauf, alle Ihre Trades bis spätestens zum letzten Geschäftstag im Dezember zu platzieren, damit sie für dieses Jahr gezählt werden. Es gibt ein $ 3, 000 Limit in wie viel Sie in einem Jahr auf Aktienverluste abschreiben können; Wenn Sie mehr verloren haben, können Sie möglicherweise den Saldo Ihrer Steuern von 2015 abziehen.

Eine Strategie, für die es zu spät ist, zu beschäftigen: Verkauf von Wertpapieren, die Geld verloren haben, dann Rückkauf vor Jahresende, um den Verlust zu realisieren. Die IRS Wash Sale-Regel verlangt von Verkäufern, dass sie mindestens 31 Tage warten, um verlorene Bestände zurückzukaufen. Weitere Informationen finden Sie unter Kapitalverluste und Steuern .

4. Wählen Sie Ihre Kostenbasis sorgfältig aus

Es gibt verschiedene Möglichkeiten, Ihre Kostenbasis zu berechnen, aber die Methode, die Sie von einem Jahr zum anderen wählen, kann manchmal einen großen Unterschied bei Ihren Steuern ausmachen.

Wenn Sie beispielsweise viele Aktien mit einem sehr hohen Gewinn verkaufen und diese Erträge deklarieren müssen, haben Sie möglicherweise die Möglichkeit, eine identische Anzahl von Aktien zu verwenden, die zu einem höheren Preis als Grundlage erworben wurden, wenn sie wurden nicht schon benutzt. (Die Regeln dafür können in einigen Fällen kompliziert sein und erfordern professionelle Unterstützung.)

Wenn Sie keine Lose haben, die Sie zu einem vernünftigen Preis verwenden können, sollten Sie einfach einige oder alle Ihrer geschätzten Aktien spenden. für die Wohlfahrt. Sie können den vollen Marktwert bis zu bestimmten Grenzen abziehen und Kapitalertragssteuern entgehen, solange Sie die Wertpapiere länger als ein Jahr besitzen. Dies kann anstelle einer Geldspende erfolgen, die Ihr Weihnachtsbudget erleichtern kann. Die Berechnung und Berichterstattung der Kostenbasis wird von nun an einfacher, da Finanzunternehmen gesetzlich verpflichtet sind, diese Informationen für all Ihre Kauf- und Verkaufstransaktionen jedes Jahr bereitzustellen.

5. Einkommen realisieren, wenn nötig

Wenn Ihr Einkommen in diesem Jahr wesentlich geringer ausfällt, als Sie erwartet haben, können Sie Wertsteige verkaufen oder einen traditionellen IRA- oder Pensionsplan in ein Roth-Konto umwandeln. Dies ermöglicht es Ihnen, Steuergutschriften, Abzüge und Ausnahmen zu verwenden, die Sie sonst verpassen könnten.

Wenn Sie beispielsweise im Februar entlassen wurden und erst im Erntedankfest einen anderen Arbeitsplatz finden konnten, können Ihre kombinierten Befreiungen, Abzüge und Gutschriften Ihr Einkommen für das Jahr weit übersteigen. Sie können diese Gelegenheit nutzen, um effektiv Ihre Steuerrechnung auf Ihre geschätzten Wertpapiere oder Roth Umwandlung zu reduzieren oder zu beseitigen, indem Sie es jetzt tun und Ihre Abzüge gegen es gutschreiben.

6. Machen Sie oder erhöhen Sie Ruhestandsplan-Beiträge

Halten Sie Bargeld handlich, um Ihre IRA oder Arbeitgeber-gesponserte Ruhestandplanbeiträge zu machen oder zu vergrößern, wenn Ihre Einkommensschätzung des Jahresendes zeigt, dass Sie dieses Jahr in einer höheren Steuerklasse landen könnten. Sie können IRA-Beiträge für 2014 bis zum Anmeldeschluss nächsten April machen, aber Ihre 401 (k) oder 403 (b) Beiträge müssen bis zum 31. Dezember 2014 eingehen. Wenn Sie 50 oder älter sind, denken Sie daran, dass Sie Beiträge zu den meisten Plänen, die Ihren Steuerabzug erhöhen werden.

7. Kaufen Sie für nächstes Jahr, ziehen Sie dieses Jahr ab

Wenn Sie ein Unternehmer sind oder professionelle Ausgaben haben, die Sie abziehen können, machen Sie die bevorstehenden notwendigen Käufe oder Ausgaben bis Ende 2014. Dies ermöglicht es Ihnen, sie für 2014 zu schreiben. des nächsten Jahres und damit Ihr Einkommen reduzieren. Dies kann einen besonders großen Unterschied machen, wenn Sie einen größeren Posten kaufen, für den der Kaufpreis im Jahr 2014 als Aufwand erfasst werden kann.

Wie Sie wissen, sind im Jahr 2013 mehr als 50 Steuervergünstigungen abgelaufen. Vertreter genehmigten eine vorläufige Verlängerung bis zum Ende dieses Jahres, so dass Einzelpersonen und Unternehmer sie weiterhin in ihre Steuererklärungen für 2014 aufnehmen können. Beim Schreiben erwog der Senat die Rechnung. Bleiben Sie dran und vergewissern Sie sich, das Schicksal der Steuererleichterungen zu überprüfen, die auf Sie zutreffen - und machen Sie, welche Jahresendunterkünfte Ihnen helfen könnten, wenn Sie Ihre Steuern einreichen. In der Zwischenzeit können Sie 10 Steuervorteile für Selbständige überprüfen.

The Bottom Line

Seien Sie nicht einer dieser unglücklichen Steuerzahler, die am Ende fragen, wenn sie in einigen Wochen einreichen: "Warum habe ich das nicht im Dezember gemacht? "Abgesehen von den IRAs, ist jetzt die letzte Chance, Maßnahmen zu ergreifen, um Ihre Steuerrechnung für 2014 zu reduzieren, also warten Sie nicht länger. Weitere Informationen darüber, wie Sie Ihre Steuern reduzieren können, erhalten Sie von Ihrem Steuerberater oder Finanzberater.