Sind 401 (k) Abhebungen als Einkommen?

Sind 401 (k) Entnahmen als Einkommen?
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Alle 401 (k) Abhebungen gelten als Einkommen und unterliegen der Einkommensteuer, einschließlich der Kapitalgewinne. Wenn Sie eine vorzeitige Verteilung - eine Auszahlung vor dem Alter von 59. 5 von einem 401 (k), IRA oder einem anderen steuerbegünstigten Ruhestand Konto oder Annuität nehmen - ist diese Auszahlung auch eine zusätzliche 10% Strafsteuer von der Internal Revenue Service unterliegen (IRS).

Wenn ein 401 (k) Darlehen zu einem steuerpflichtigen 401 (k) Rückzug

Bei einigen 401 (k) Plänen können Sie Kredite bis zu 50% Ihres verfügbaren Guthabens aufnehmen. Wenn Sie den gesamten Darlehensbetrag nicht innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen können, gilt dies als Rücktritt und unterliegt der Einkommensteuer. Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt unter 59, 5 Jahre alt sind, unterliegt diese Vorabverteilung ebenfalls der 10% -igen Strafgebühr.

Ein weiterer Fall, in dem ein 401 (k) Darlehen zu einem steuerpflichtigen 401 (k) Entzug wird, ist, wenn Sie den Restbetrag des Darlehens bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses nicht zurückzahlen können.

Ausnahmen von der Zusatzsteuer von 10%

Während alle 401 (k) Ausschüttungen der Einkommensteuer unterliegen, gibt es mehrere Ausnahmen von der zusätzlichen 10% Strafsteuer.

Zum Beispiel, wenn der Betrag Ihrer nicht erstatteten medizinischen Kosten mehr als 10% Ihres angepassten Bruttoeinkommens (AGI) beträgt (7,5%, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind) und Sie eine Verteilung von Ihren 401 (k) Um diese medizinischen Kosten zu decken, befreit Sie das IRS von der zusätzlichen 10% Steuer.

Wenn Sie ein Darlehen von Ihrem 401 (k) für medizinische Ausgaben nehmen, öffnen Sie ein separates Girokonto, um die Auszahlung einzulegen und die medizinischen Zahlungen zu leisten. Wenn Sie eine detaillierte Dokumentation über die Verwendung Ihrer 401 (k) -Fonds halten, können Sie im Falle eines IRS-Audits bereit sein.