Wenn Sie einen IRA von jemandem geerbt haben, der zum Zeitpunkt Ihres Todes nicht Ihr Ehepartner war, werden die Beträge, die Sie als Vertrieb von der IRA erhalten, niemals frühzeitig behandelt. Vertriebsstrafen. Beträge, die Sie erhalten, werden jedoch als gewöhnliches Einkommen (für Sie) behandelt und unterliegen möglicherweise der Einkommensteuer. Die Ausnahme bezüglich der Ausschüttungen, die für den Kauf eines Erstwohnsitzes verwendet werden, gilt nur für diejenigen IRAs, die Sie gegründet und an sich selbst beigetragen haben, und nicht für diejenigen, die Sie geerbt haben. (Weitere Einzelheiten zu der Ausnahme beim erstmaligen Kauf von Heimen finden Sie im Abschnitt "Verteilungen" in unserem IRA-Tutorial.)
Achtung: Da Ihr Vater nach dem 70. Lebensjahr verstorben ist und mit der Verteilung begonnen hat, müssen Sie jedes Jahr einen Mindestbetrag von der IRA verteilen, die Sie von ihm geerbt haben. Dieser Betrag wird als erforderliche Mindestverteilung bezeichnet und wird anhand Ihres Alters berechnet, beginnend mit dem Jahr nach dem Tod Ihres Vaters. Ihr IRA-Verwalter sollte Ihnen bei dieser Berechnung behilflich sein können. Wenn Sie nicht mindestens den Mindestbetrag jedes Jahr verteilen, könnten Sie dem IRS 50% des Betrags schulden, den Sie nicht verteilt haben.
Hinweis : Die Regeln sind für Begünstigte des Ehepartners unterschiedlich.
Diese Frage wurde von Denise Appleby
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Ich habe durch meinen Arbeitgeber eine KSOP, die ich zu 100% in Aktien des Unternehmens investiert habe. Ich bin jetzt besorgt, dass ich nicht diversifiziert bin und aus dem Aktienbestand des Unternehmens in Investmentfonds wechseln möchte. Ist das mit den Mitteln, die ich auf dem Konto bereitgestellt habe, erlaubt?
Um sich über Ihre Optionen zu vergewissern, sollten Sie die Übersichtsplanbeschreibung (SPD) für den Plan überprüfen. Die Optionen können für verschiedene Pläne variieren. Dies sollte eine Erläuterung der Regeln beinhalten, einschließlich Diversifizierungsoptionen. Wenn Sie online Zugriff auf Ihr KSOP-Konto haben, haben Sie möglicherweise auch Online-Zugriff auf das SPD Ihres Plans.
Ich habe einen Gewinnbeteiligungsplan mit meinem früheren Arbeitgeber. Ich versuche jetzt ein Haus zu kaufen. Kann ich mein Gewinnbeteiligungsgeld verwenden, um eine Anzahlung auf ein Haus zu leisten?
Gewinnbeteiligungspläne sind Altersversorgungspläne mit Unternehmen, die den Mitarbeitern einen Prozentsatz der Einnahmen des Unternehmens gewähren. Ein Gewinnbeteiligungsplan ähnelt 401 (k), weil er als beitragsorientierter Plan gilt. Der einzige Unterschied besteht darin, dass das einzige Unternehmen, das zum Plan beiträgt, der Arbeitgeber ist - basierend auf den Unternehmensgewinnen am Ende jedes Geschäftsjahres.
Ich verstehe, dass ich mich im Jahr, in dem ich 55 werde, ohne die 10% Strafe (IRS 575) von 401k zurückziehen kann. Kann ich das gleiche mit einem IRA ohne die 10% Strafe machen?
Sie beziehen sich auf die Regel, die besagt, dass Ausschüttungen aus Ihrem qualifizierten Plan (einschließlich 401k, Gewinnbeteiligung, Geldkaufpläne und 403b-Pläne), nachdem Sie mit Ihrem Arbeitgeber vom Dienst getrennt wurden, nicht den 10% unterliegen. Vorzeitige Rücktrittsstrafe, vorausgesetzt, die Trennung erfolgt in oder nach dem Jahr, in dem Sie 55 Jahre alt werden. Da diese Regel darauf basiert, dass Sie die Dienste des Arbeitgebers, der den qualifizierten Plan anbietet, verlassen, gilt