Der Tag, an dem Sie 70 Jahre alt werden, ist ein wichtiger Meilenstein, aber was Ihre Altersvorsorge angeht, kommt das wirklich wichtige Datum sechs Monate später, wenn Sie 70 ½ Jahre alt werden. Das ist, wenn erforderliche Minimumverteilungen (RMDs) anfangen, fällig zu kommen, erlauben Sie dem IRS, schließlich seine Kürzung des Einkommens zu erhalten, das sich über die Jahre in Ihren Steuer-verschobenen Ruhestandkonten aufgebaut hat.

Die meisten Arten von Altersversorgungskonten unterliegen RMDs, einschließlich traditioneller IRAs; 401 (k), 403 (b) und 457 Pläne; Gewinnbeteiligungspläne; und SEPs, SARSEPs und einfache IRAs. Bei beitragsorientierten Plänen wie 401 (k) s können Personen, die noch im Alter von 70 ½ Jahren arbeiten, in der Lage sein, ihre RMDs bis zum Eintritt in den Ruhestand hinauszuzögern, wenn ihr Plan dies zulässt. Der IRS hat eine hilfreiche RMD-Vergleichstabelle.

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Die RMD-Regeln gelten nicht für Roth IRAs, solange der Besitzer lebt, aber sie gelten für Roth 401 (k) -Konten.

Die Regeln verlangen, dass du dein erstes RMD für das Jahr einnimmst, in dem du 70 ½ wirst und es jedes Jahr danach weiter nimmst. Für das erste Jahr erlaubt Ihnen das Gesetz, Ihre Verteilung bis zum 1. April des folgenden Jahres zu verschieben. Aber beachten Sie, dass Sie für dieses Jahr zwei RMDs nehmen müssen - eine für das vorherige Jahr und eine zweite für das laufende Jahr. In den folgenden Jahren müssen Sie das RMD bis zum 31. Dezember erhalten.

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Wenn Sie einen Plan 403 (b) haben, gelten etwas andere Regeln für alle Beiträge, die Sie vor 1987 geleistet haben. Ihr Planverwalter sollte in der Lage sein, die Regeln zu erklären und anzugeben, welche Beiträge für eine Sonderbehandlung in Frage kommen. ..

Der Sponsor oder Administrator Ihres 401 (k) oder eines anderen Rentenplans sollte Ihnen helfen, Ihren RMD-Betrag für das Jahr zu bestimmen. Die Wächter Ihrer IRAs können auch Anleitung geben. Wenn Sie Ihre eigenen IRA-Verteilungen berechnen müssen, können Sie die Arbeitsblätter und Tabellen in den Anhängen der IRS-Publikation 590 "Individuelle Ruhestandsregelungen (IRAs)" verwenden. "

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Das Nehmen Ihrer RMDs kann ein wenig schwierig sein, zumindest bis Sie es ein paar Mal gemacht haben. Hier einige potenzielle Fallstricke, auf die Sie achten sollten:

1. Zu wenig nehmen. Wenn Sie zu wenig Geld abheben, müssen Sie eine Differenz von 50% für die Differenz zwischen dem Betrag, den Sie zurückgezogen haben, und dem Betrag, den Sie hätten abheben müssen. Wenn Sie glauben, dass Sie einen ehrlichen Fehler bei der Berechnung Ihres RMD gemacht haben, können Sie den IRS bitten, ganz oder teilweise auf die Strafe zu verzichten, indem Sie dem IRS-Formular 5329 eine Erklärung beifügen, die Sie verwenden, um zusätzliche Steuern zu melden. ..

2. Zu viel nehmen. Es gibt keine Strafe dafür, dass Sie mehr als das erforderliche Minimum von Ihrem Alterskonto beziehen.Aber es gibt mehrere Gründe, die Sie wahrscheinlich nicht wollen, es sei denn, Sie benötigen das Geld für den Lebensunterhalt. Zum einen genießt das Geld auf Ihrem Alterskonto steuerliche Begünstigungen. Zum anderen: Je schneller Sie Ihre Konten aufziehen, desto schneller erschöpfen Sie sie und riskieren die Möglichkeit, dass Sie Ihre Ersparnisse überleben.

3. Warten zu lange, um zu beginnen. Einige Rentner mit einem erheblichen Geldbetrag in ihren Rentenkonten können es aus steuerlicher Sicht als vorteilhaft empfinden, bereits vor dem 70. Lebensjahr einen Austritt zu beantragen. Das ist, weil Ihre Verteilungen Sie in eine höhere Grenzsteuerklasse drücken konnten.

Wenn Sie zum Beispiel ein einzelner Filer sind, werden Ihre ersten 9 $, 075 im Einkommen derzeit mit 10% besteuert, während ein zusätzliches Einkommen von bis zu 36, 900 $ mit 15% besteuert wird. Wenn Ihr Einkommen dieses Niveau übersteigt, wird jedes zusätzliche Einkommen mit einem höheren Satz besteuert, der zwischen 25 und 39 liegen kann. 6%.

Wenn Sie also im Alter von 66 Jahren in den Ruhestand gehen und ein relativ bescheidenes Einkommen, aber viel Geld in Ihren Ruhestandskonten haben, möchten Sie vielleicht früher mit Abhebungen beginnen. Das wird Ihre zukünftigen RMDs reduzieren und Sie möglicherweise aus einer dieser höheren Steuerklassen heraushalten. Wenn du das Geld nicht brauchst, um davon zu leben, kannst du es einfach anderswo reinvestieren. Diese Berechnungen können kompliziert sein, daher sollten Sie einen sachkundigen Steuerberater oder Finanzplaner konsultieren, bevor Sie irgendwelche Entscheidungen treffen.

Beginnen Sie jedoch nicht zu früh. Alle Auszahlungen, die Sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren tätigen, unterliegen im Allgemeinen einer 10% igen Steuerstrafe, obwohl es einige Ausnahmen gibt.

4. Alles auf einmal nehmen. Sie müssen nicht Ihr gesamtes RMD für das Jahr in einem großen Brocken zurückziehen. Stattdessen können Sie eine Reihe von Auszahlungen vornehmen, sofern sie bis zum Jahresende die richtige Gesamtsumme ergeben. Viele Rentner werden es für bequem halten, automatische monatliche Abhebungen von ihren Konten zu veranlassen, was für sie einen vorhersehbaren Einkommensstrom schafft. Wenn Sie Ihre Abhebungen über eine Reihe von Daten verteilen, verringert sich auch die Möglichkeit, dass Sie an einem Tag, an dem die Märkte weit unten liegen, alles abschließen. Und für die freien Konsumenten unter uns - Sie wissen, wer Sie sind - könnte eine große Bargeldinfusion zu jeder Zeit eine Versuchung sein, die am besten vermieden wird.

5. Steuern ignorieren. Berücksichtigen Sie zusätzlich zu den anderen hier behandelten steuerlichen Erwägungen, dass die Einkommenssteuer, die Sie jedes Jahr Ihren RMDs schulden, von irgendwoher kommen muss. Es sei denn, Sie haben genug Einkommen oder andere Einsparungen außerhalb Ihrer Altersvorsorge Konten, um sie zu decken, sollten Sie einen Teil Ihrer Auszahlungen beiseite legen, damit Sie nicht erwischt werden kurze Steuerzeit.

The Bottom Line

Die Berechnung der erforderlichen Mindestverteilungen kann einige Arbeit in Anspruch nehmen, aber die Verwalter und Administratoren Ihrer Pläne sollten einen Großteil der Anzahl der für Sie anfallenden Kosten übernehmen. Seien Sie besonders vorsichtig, nicht zu wenig zurückzuziehen und diese satte 50% Strafe auszulösen. Schließlich genießen Sie das Geld! Du hast es verdient.