In der Unternehmenswelt ist die einzige Zahl, die am Ende des Tages wirklich zählt, die Quintessenz. Für die Steuerzahler ist die Bottom-Line-Zahl ihrer Steuererklärungen ebenso wichtig.

Es gibt drei Hauptkomponenten, die diese Zahl bestimmen: Einkommen, Abzüge und Gutschriften. Nachdem diese ersten beiden Komponenten berechnet und alle Abzüge vom Einkommen abgezogen wurden, wird das verbleibende Einkommen mit dem entsprechenden Steuerbetrag bemessen. Aber diese endgültige Zahl ist für viele Steuerzahler nicht die Quintessenz, weil ihre tatsächliche Steuerschuld durch die verschiedenen Steuergutschriften, auf die sie Anspruch haben, um weitere Dollar reduziert werden kann.

In diesem Artikel werden wir uns die verfügbaren Steuergutschriften ansehen, um Ihnen zu helfen, zu bestimmen, welche Sie verwenden können, um Ihre Brieftasche aufzufüllen.

Was sind Steuergutschriften? Steuergutschriften sind Dollar-für-Dollar-Kürzungen bei der Höhe der Steuer, die Sie der Regierung schulden. Diese Kredite sind viel effektiver bei der Reduzierung Ihrer Steuer als Abzüge, weil Abzüge nur die Höhe des zu versteuernden Einkommens reduzieren, während Steuergutschriften Ihre Steuerschuld reduzieren.

Steuergutschriften lassen sich in zwei Hauptkategorien einteilen: erstattungsfähig und nicht erstattungsfähig. Rückzahlbare Kredite zahlen den überschüssigen Unterschied als Erstattung an den Steuerzahler zurück, wenn der Kreditbetrag den geschuldeten Gesamtbetrag der Steuer übersteigt. Nicht erstattungsfähige Gutschriften können nur auf Ihre Steuerschuld für dieses Steuerjahr angerechnet werden. jede überschüssige Menge geht verloren.

Wenn Sie zum Beispiel $ 1, 500 an Steuern schulden, aber eine Steuergutschrift von $ 2 000 haben, erhalten Sie eine Erstattung von $ 500, wenn das Guthaben zurückerstattet wird, und nichts, wenn es nicht erstattungsfähig ist. Wie bei den Abzügen haben die meisten Steuergutschriften einen Auszahlungsplan für die Einkommensgrenze, der den Anspruch auf die Kredite für Steuerzahler mit hohem Einkommen verringert und schließlich ausschließt.

Rückzahlbare Steuergutschriften Hier sind drei Beispiele für verfügbare erstattungsfähige Steuergutschriften. Sie sind:

• Verdienststeuergutschrift - Die Einkommenssteuergutschrift soll einen Steueranreiz für Arbeitnehmer mit niedrigem und mittlerem Einkommen bieten. Der Betrag hängt vom Einkommensniveau des Steuerzahlers und der Anzahl der Angehörigen ab. (Um weiter über die Credits zu lesen, lesen Sie Wie kann ich feststellen, ob ich für eine EIC in Frage komme? )
• Zusätzliche Kinderermäßigung - Die Kinderermäßigung gilt für Steuerpflichtige, die sich qualifizieren für die nicht erstattungsfähige Kinderermäßigung, die jedoch nicht in der Lage ist, den vollen Betrag für die nicht erstattungsfähigen Kredite zu verlangen. Steuerzahler müssen in der Regel mehr als zwei abhängige Personen haben, um sich zu qualifizieren.
• Übersteigende Sozialversicherungssteuer und Tier 1 RRTA-Steuerrückbehalt - Diese Gutschrift gilt für Steuerpflichtige, die mehr als einen Arbeitgeber haben und bei denen der volle Betrag der Sozialversicherungssteuer von jedem Arbeitgeber einbehalten wird. Wenn der Gesamtbetrag der Sozialversicherungssteuer die steuerpflichtige Lohngrundlage des Steuerpflichtigen übersteigt, wird der einbehaltene überschüssige Betrag dem Steuerzahler zurückerstattet.Die Steuergutschrift gilt auch für Eisenbahnangestellte, die zu viel in ihren Tier 1 Railroad Employee Retirement (RRTA) eingezahlt haben.

Nicht erstattungsfähige Steuergutschriften Es gibt einige Steuergutschriften, die in die nicht erstattungsfähige Kategorie fallen. Einige sind häufiger als andere, und sie unterscheiden sich in Menge und Komplexität. Viele dieser Kredite werden als steuerliche Anreize für bestimmte Arten von Aktivitäten angeboten, wie z. B. Hochschulbildung und die Aufnahme eines Kindes.

Hier ist eine Aufschlüsselung der wichtigsten nicht erstattungsfähigen Kredite:

• Hope Credit, American Opportunity Credit und der Lifetime Learning Credit - Die Credits für Hoffnung und Lebenslanges Lernen sind ein Maß für den Unterricht. Erstattung für Eltern (oder Studenten), die Studiengebühren und Gebühren zahlen. (Um mehr über dieses Thema zu lesen, siehe Steuerverwechslung für College-Sparkonten klären und In eine College-Ausbildung investieren.)
• Ausländische Steuergutschrift - Diese Kredit soll Steuerzahler für die Steuern entschädigen, die sie an ausländische Regierungen für außerhalb der USA erzielte Kapitalerträge zahlen.
• Adoptionskredit - Der Adoptionskredit ermöglicht es Steuerzahlern, die Kinder adoptieren, einige oder alle Kosten des Adoptionsprozesses das kann sehr teuer sein).
• Ältere oder behinderte Kredite - Steuerpflichtige, die älter als 65 Jahre sind und diejenigen, die die Kriterien des Internal Revenue Service (IRS) für dauerhafte und totale Behinderung erfüllen, erhalten eine Sondergutschrift. Steuerpflichtige müssen Einkommensvoraussetzungen erfüllen, um sich zu qualifizieren.
• Kindersteuergutschrift - Diese häufigste nicht rückzahlbare Gutschrift ist für alle Steuerzahler zulässig, die qualifizierte Angehörige beanspruchen können. Die maximale Gutschrift pro Kind beträgt 1 000 $. (Erfahren Sie mehr über Kindersteuerguthaben in Wie kann ich eine Kinderermäßigung nutzen? und Wie sich erweiterte Kindersteuer auf Familien auswirkt .) < Dependent Care Credit
• - Dieser Kredit hilft den Steuerzahlern, die Kosten für die Kinderbetreuung zu übernehmen, solange bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Eine vollständige Liste der Bedingungen finden Sie auf der IRS-Website unter der Rubrik Kinder- und Pflegekredit. Steuergutschrift für Altersvorsorgebeiträge
• - Die Steuergutschrift des Sparers soll Steuerpflichtige, die Einkommensbeschränkungen erfüllen, ermutigen, für den Ruhestand eine Erstattung ihrer IRA- oder qualifizierten Planbeiträge von bis zu 1000 USD für eine Einzelperson oder 2 USD zu erhalten. 000 für ein Ehepaar gemeinsam eingereicht. Verschiedenes Credits
• - Es gibt eine Reihe weniger gemeinsamer Steuergutschriften, für die eine kleinere Anzahl von Steuerzahlern in Betracht kommt, wie zum Beispiel: Privater Energiekredit
  • Qualifiziertes Plug-In und Elektrofahrzeugkredit
  • Hypothekarzinsen-Kredite
  • Krankenkredit-Kredit
  • Mindestjahressteuer - Personen, Ländereien und Treuhandkredite Kredit
  • Kredite für Steuern auf nicht verteilte Kapitalgewinne des Investmentfonds
  • Wenn Sie denken, dass Ihre Situation die Verwendung von diese Gutschriften, überprüfen Sie die IRS-Website für weitere Informationen.

Schlussfolgerung

Es gibt sehr viele Regeln und Bestimmungen bezüglich der Förderfähigkeit und der Grenzen der verschiedenen Steuergutschriften, die verfügbar sind.Stellen Sie sicher, dass Sie alle verfügbaren Tools verwenden, um Ihre hart verdienten Dollars dort zu halten, wo sie hingehören - in Ihrem Geldbeutel. Finden Sie heraus, wie Sie Ihre individuelle Steuerbelastung in unserer Steuerfunktion für Einkommensteuer senken können.