Sie haben wahrscheinlich schon viel von den Rentabilitätsvorteilen eines Roth IRA gehört, aber vielleicht kennen Sie das Konzept der Roth IRA-Nachlassplanung nicht. Nach Angaben des Employee Benefit Research Institute (EBRI) haben fast 30% aller Amerikaner einen Roth IRA, und die Roth IRA Kontostände wuchsen zwischen 2010 und 2013 um mehr als 50%. Im Jahr 2013 leisteten Investoren 6 Milliarden Dollar an Roth IRAs im Gegensatz zu nur $ 4. 61 Milliarde von Ablagerungen zu traditionellen IRAs.

Es ist wirklich keine Überraschung, dass die Roth IRAs in den letzten Jahren an Popularität gewonnen haben. Eine wertvolle Ergänzung zu jedem Rentenportfolio, ein Roth IRA sammelt Erträge auf einer steuerbegünstigten Basis. Diese Einnahmen sind jedoch steuerfrei, wenn Sie bestimmte Anforderungen erfüllen. Um es abzurunden, im Gegensatz zu der traditionellen IRA (die Beiträge im Alter von 70½ abschneidet), ermöglicht die Roth IRA laufende Beiträge ohne Altersgrenze.

Neben all diesen Vorteilen gibt es noch einen weniger bekannten Vorteil des Roth IRA: Er funktioniert auch als ein unglaublich effektives Nachlassplanungstool.

Roth IRA Nachlassplanung 101

Mittlerweile wissen Sie wahrscheinlich, dass die Nachlassplanung der Prozess der Verwaltung Ihres Vermögens ist, damit Ihre Begünstigten nach dem Tod ein bestmögliches Erbe erhalten und mit minimalen Erbschaftssteuern konfrontiert werden. (Lesen Sie dazu 6 Nachfolgeplanung Must-Haves. )

Wie genau erschließen Sie Ihren Roth IRA als Nachlassplanungstool? Es ist so einfach wie 1-2-3:

1. Sie sammeln steuerfreie Dollars während Ihrer Lebenszeit an.

Einer der großen Vorteile der Roth IRA ist, dass es in keinem Alter Mindestabnahmebedingungen gibt. Bei einem traditionellen IRA sind Sie gezwungen, jährliche Mindestverteilungen (RMDs) zu nehmen, sobald Sie 70½ Jahre alt werden. Da Sie einen Steuerabzug erhalten haben, wenn Sie die Gelder eingezahlt haben, müssen Sie Steuern auf die erforderlichen Auszahlungen als ordentliches Einkommen zahlen.

Aber Roth IRA-Beiträge werden mit Nach-Steuer-Dollar gemacht. Ein Roth erlaubt es Ihnen nicht nur, Ihr Konto unberührt zu lassen, damit es steuerfrei wachsen kann, sondern auch, dass alle Abhebungen, die Sie tätigen, steuerfrei sind. Was mehr ist, können Sie einen Roth IRA für so lange beitragen, wie Sie Beschäftigungseinkommen haben. Das bedeutet, dass Sie weiterhin steuerfreie Dollars für Ihr Vermögen anhäufen und es nach dem Tod an Ihre Erben weitergeben können. (Siehe auch Wie ein Roth IRA nach dem Ruhestand funktioniert .)

2. Sie nennen Ihre Begünstigten.

Wenn Sie Ihr Roth IRA-Konto einrichten, haben Sie die Möglichkeit, einen oder mehrere Begünstigte zu benennen. Wenn Sie keinen Begünstigten benennen, gehen die Vermögenswerte von Roth IRA in der Regel entweder an Ihren Nachlass oder an Ihren Ehepartner, abhängig von den Regeln Ihrer Anlagevermittlung. Ihre Erben genießen jedoch nicht dieselben Steuervorteile wie sie, wenn Sie sie als Begünstigte bezeichnen.Plus, können Sie so genau sein, wie Sie möchten, wenn Sie Begünstigte für Ihre Roth IRA nennen. Sie können sogar Prozentsätze oder feste Beträge für jeden Erben festlegen.

3. Ihre Erben nehmen Abhebungen, nachdem Sie sterben.

Nachdem Sie gestorben sind, müssen Ihre benannten Begünstigten jedes Jahr obligatorische Mindestabzüge von Ihrem Roth IRA einfordern. Solange Ihr Roth-Konto seit mehr als fünf Jahren geöffnet ist, werden diese Entnahmen für Ihre Begünstigten absolut steuerfrei sein. Sogar wenn Ihre Erben nur die minimalen Abhebungen vornehmen und den Rest des Kontostands unberührt lassen, wird das Konto weiterhin steuerfrei wachsen. Dies bedeutet, dass Ihre Begünstigten noch viele Jahre lang steuerfreie Entnahmen vornehmen können - manchmal sogar für den Rest ihres Lebens. Lesen Sie zum Hintergrund 4 Fehler, die Klienten mit ihren Roth IRAs und ihrem Nachlass machen.

The Bottom Line

Es steht außer Frage, dass Roth IRAs erhebliche Vorteile für die Altersvorsorge bieten, einschließlich einiger signifikanter Steuervorteile. Darüber hinaus können diese Konten ein leistungsfähiges Nachlassplanungstool bereitstellen. Wenn Sie Ihre Karten richtig mit Ihrem Roth IRA spielen, könnten Sie Ihren Erben eine große Geldsumme hinterlassen, die ihnen einen Strom von steuerfreien Einkommen für das Leben liefern könnte.