Gesundheitssparkonten (Health Savings Accounts, HSAs) sind ein wertvolles Instrument, um Geld für Gesundheitsausgaben zu sparen. Weil Beiträge zu ihnen steuerlich absetzbar sind, kommen sie mit einem eingebauten Vorteil. Im Allgemeinen müssen Sie in eine High-absetzbare Krankenversicherung (HDHP) eingeschrieben sein, um an einem HSA teilnehmen zu können, aber ab 2017 kann Ihre Fähigkeit, die Vorteile zu nutzen, begrenzt sein. Wenn Sie sich bei Ihren medizinischen Kosten auf ein Gesundheitssparkonto verlassen, sollten Sie Folgendes wissen. (Weitere Informationen finden Sie unter Funktionsweise von HSAs.)

Grundlagen der Gesundheitssparkonten

Ein Gesundheitssparkonto ist ein steuerbegünstigter Plan, und daher ist es Sache des Internal Revenue Service (IRS), Richtlinien für die Funktionsweise festzulegen. Insbesondere bestimmt Uncle Sam, wie viel Sie jedes Jahr beisteuern können und wie die oberen und unteren Limits für das sind, was Sie aus eigener Tasche bezahlen müssen. Ähnlich wie bei den Sozialversicherungsleistungen unterliegen diese Grenzwerte einer jährlichen Inflationsindexierung.

Es klingt einfach genug, aber Pläne müssen die Regeln sorgfältig befolgen, um als HSA-qualifiziert gelten zu können. Wenn ein Gesundheitsplan das Out-of-Pocket-Limit zu niedrig oder zu hoch festlegt, wird der Schnitt in den Augen des IRS nicht durchgeführt. Der Plan muss auch die Grenze in Bezug auf die Selbstbehalte beschriften und genau angeben, wofür Sie Ihre HSA-Mittel verwenden können.

Was 2017 geändert werden soll

Bereits im März veröffentlichte das Ministerium für Gesundheit und Soziales (HHS) im Bundesregister die endgültigen Regeln, die neue Anforderungen an die Gesundheitspflegepläne der staatlichen Börsen darlegen. Die neue Regel konzentriert sich zum Teil auf die Standardisierung von Vorteilsentwürfen für Bronze-, Silber- und Goldpläne. Ab 2017 werden standardisierte Pläne im Gesundheitswesen verfügbar sein. Regierungsaustausch. (Weitere Informationen finden Sie unter Wählen Sie unter den Plänen für die Gesundheit von Bronze, Silber, Gold und Platin .)

Während die Standardisierung den Prozess der Auswahl eines Gesundheitsplans für Verbraucher vereinfachen soll, gibt es einen Haken: Nach den neuen Regeln würden standardisierte Pläne Selbstbehalte und Out-of-Pocket-Limits anwenden, die außerhalb von was ist akzeptabel für einen HSA-qualifizierten Plan. HHS plant auch, ein breiteres Spektrum von Dienstleistungen abzudecken, die über die präventiven Dienste hinausgehen, die typischerweise mit einem HSA verbunden sind.

Im Jahr 2017 erhöht sich das maximale Out-of-Pocket-Limit für Einzelpersonen auf 7, 150 US-Dollar und für Familienangehörige auf 14, 300 US-Dollar. Die maximalen Out-of-Pocket-Limits für einen Plan, um HSA-qualifiziert zu sein, werden jedoch auf $ 6, 550 bzw. $ 13, 100 festgelegt. Dies bedeutet, dass es für die Pläne schwieriger wird, die Richtlinien für die HSA-Zulassung einzuhalten. In der Tat können Verbraucher, die 2017 durch die Börsen für eine Krankenversicherung einkaufen, ihre HSA-Optionen schrumpfen oder ganz verschwinden.

Alternativen zum Speichern finden

Ein Gesundheitssparkonto ist ansprechend, weil Sie nicht zu einem bestimmten Zeitpunkt Geld ausgeben müssen. Solange Sie gesund bleiben können, können Sie zulassen, dass Ihre Beiträge wachsen, bis Sie bereit sind, eine Auszahlung vorzunehmen. Wenn HSAs weggehen würden, müssten Sie aber nach anderen Einsparungsoptionen suchen. Ein Health Reimbursement Account (HRA) und ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) sind zwei zu beachtende Wege.

Ein Gesundheitsrückerstattungskonto, auch Krankenrückerstattungsvereinbarung genannt, ist ein steuerbegünstigter Plan, der an hoch absetzbare Krankenversicherungen gekoppelt ist. Ihr Arbeitgeber gibt jedes Jahr einen bestimmten Geldbetrag auf Ihr Konto ein, mit dem Sie Ihre Arztkosten bezahlen können. Sie dürfen nichts beitragen, aber die in Ihrem Namen geleisteten Beiträge sind steuerfrei. (Weitere Informationen finden Sie unter Funktionsweise von HRAs .)

Auf der anderen Seite können Sie mit einem flexiblen Ausgabenkonto direkt bis zum Jahreslimit einen Beitrag zum Plan leisten. Sie zahlen keine Steuern auf das, was Sie in, und Sie können das Geld verwenden, um für Dinge wie Co-pays, Selbstbehalte, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Ausrüstung zu bezahlen. Der größte Unterschied zu einem HSA besteht darin, dass ein FSA ein Use-it-or-lose-it-Plan ist. Mit anderen Worten, Sie können nicht genutzte Beiträge von Jahr zu Jahr nicht überschreiben. (Weitere Informationen finden Sie unter HSA vs. FSA: Navigieren in der Buchstabensuppe .)

Die letzte Zeile

Wenn Sie derzeit ein HSA speichern oder planen, sich 2017 in einem solchen anzumelden, ist jetzt die Zeit, um Ihre Versicherungsoptionen zu bewerten. Wenn Sie durch Ihren Arbeitgeber versichert sind, können Sie Ihren HSA behalten, aber Sie müssen die Zahlen knacken, um sicherzustellen, dass es eine kostengünstige Alternative zur Anmeldung über den Marktplatz ist. Abhängig von Ihrer Situation kann die Steuervergünstigung, die Sie für den Kauf Ihrer Versicherung durch eine Börse erhalten könnten, wertvoller sein als die Steuerersparnisse, die ein HSA bieten würde.