Sie haben jahrelang treu zu Ihrem Plan 403 (b) beigetragen. Du gehst in Rente. Was jetzt? Wie (oder ob) Sie dieses Geld abheben sollten, hängt von einer Reihe von Faktoren und Optionen ab, die Ihnen zur Verfügung stehen.

Arten von 403 (b) Plänen

Ihr 403 (b) Plan ist entweder eine steuerbegünstigte aufgeschobene Rente von einer Versicherungsgesellschaft; ein Depot bei einer in Investmentfonds investierten Brokerage; oder ein Konto, mit dem Sie in beide investieren können.

Ihre Beiträge wurden wahrscheinlich auf Vorabbasis geleistet (wie bei einem 401 (k) -Plan). Einige 403 (b) Pläne bieten die Option an, einen so genannten Designated Roth Beitrag mit Nachsteuerdollar zu machen (die Grundlagen mit Roth Feature Boosts Vorteile für 401 (k) und 403 (b) Pläne aufzubessern ).

Die Grundregeln

Zunächst einmal müssen Sie nicht alle oder in der Tat alle Gelder aus Ihrem 403 (b) -Konto ziehen, wenn Sie in Rente gehen. Wenn Sie Gelder auf Ihrem 403 (b) -Konto hinterlassen, werden diese weiterhin akkumuliert, bis Sie sie abheben, annuitieren oder später überrunden.

Wenn Sie jedoch vorhaben, Abhebungen vorzunehmen - und Sie vor dem 55. Lebensjahr in Rente gehen - müssen Sie regelmäßige Einkommenssteuern zuzüglich einer 10% igen Strafe auf den Betrag zahlen, sofern Sie nicht "im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen "für mindestens fünf Jahre oder bis Sie das Alter von 59½ erreichen (je nachdem, welcher Zeitraum länger ist). Die Höhe dieser Zahlungen richtet sich nach Ihrer erwarteten Lebensdauer. Dies gilt für den konventionellen Plan 403 (b); Mit der Roth-Version zahlen Sie keine Einkommensteuer, da die Beiträge mit Nettoeinkommen (nach Steuern) gemacht wurden; aber die Strafe wird wahrscheinlich immer noch gelten.

Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, wenn Sie in Rente gehen, können Sie sich dafür entscheiden, einige oder alle Ihrer Mittel pauschal abzuheben. Paradoxerweise ist jedoch jeder Betrag, den Sie abheben, nicht als eine pauschale Ausschüttung unter der 10-Jahres-Steueroption nach dem IRS zu qualifizieren. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Steuerschuld nicht über ein Jahrzehnt verteilen können, sondern alle Einkommenssteuern zahlen müssen, die auf den Betrag des Jahres, in dem Sie die Mittel abheben, fällig sind. Bedenken Sie, dass, wenn die Auszahlung beträchtlich ist, Sie in eine höhere Steuerklasse geraten können.

Wenn Sie 70½ Jahre alt werden, müssen Sie nach dem Erlass der Regierung Geld von Ihrem Konto abheben. Es gibt eine vorgeschriebene Mindestdistribution (Minimum Distribution, RMD), die Sie jährlich einnehmen müssen. Sie richtet sich nach Ihrem Alter und dem Alter Ihres Ehepartners (sofern vorhanden). Mit den verstrichenen Jahren steigt er schrittweise und wird ermittelt, indem der vorherige Jahresendwert des Alterskontos durch einen Verteilungszeitraum von den Lebenserwartungstabellen des IRS geteilt wird. Wenn Sie die korrekte Ausschüttung nicht für ein Jahr in Anspruch nehmen, unterliegen Sie einer nicht abziehbaren Verbrauchssteuer von 50%. Die meisten Planadministratoren bieten eine automatische Berechnung und Verteilung von RMDs jährlich an.

Was Sie tun müssen: Annuitätenoption

Unabhängig davon, welche Art von 403 (b) -Plan Sie haben, möchten Sie vielleicht einige oder alle davon annuitieren, wenn Sie in Rente gehen. Wenn Sie regelmässige, feste Auszahlungen erhalten, sichern Sie sich einen garantierten Einkommensstrom für das Leben (oder einen bestimmten Zeitraum), egal wie die Börse oder die Wirtschaft abschneidet. Die meisten Experten warnen davor, den gesamten Saldo Ihres Rentenplans zu kassieren - vor allem, wenn Sie bereits eine leistungsorientierte Rente erhalten. Wenn Sie es sind, bedeutet das, dass ein Teil Ihres Ruhestandseinkommens bereits in Annuitätsform ist; Möglicherweise möchten Sie die Flexibilität mit anderen Assets beibehalten. Siehe Welche Rolle sollten Annuitäten in Ihrem Ruhestand spielen?

Ihre Annuität muss nicht aufhören, wenn Sie es tun; Sie können es jemandem vererben. Abhängig von den Wahlen, die Sie machen oder Optionen, die Sie wählen (oder nicht wählen), kann der Begünstigte bei Ihrem Tod einer Schenkungssteuer unterliegen. Wenn es sich jedoch um eine gemeinsame und Hinterbliebenenrente handelt, bei der nur Sie und Ihr Ehepartner das Recht haben, Zahlungen zu erhalten, wird sich die Annuität laut IRS wahrscheinlich für den unbeschränkten Familienabzug qualifizieren.

Was Sie tun können: Rollover-Option

Sie können einen Teil (oder alle) Ihres 403 (b) Plans in ein anderes steuerbegünstigtes Konto umwandeln: a 401 (k) (bei einem anderen Arbeitgeber), eine traditionelle IRA, eine Roth IRA, ein Unternehmensrentenplan 403 (a) oder ein staatlich geförderter 457-Plan. Warum? Besserer Zugriff auf Ihre Gelder; verschiedene und vielfältigere Anlagemöglichkeiten oder besseres Geldmanagement während Ihrer Altersjahre.

Es gibt Regeln darüber, was Sie möglicherweise überrollen oder nicht. In der Regel müssen Sie innerhalb von 60 Kalendertagen erhaltene Verteilungsbeträge überrollen, damit der Betrag als nicht verrechenbar behandelt wird. Sie dürfen aus einer vorzeitigen Pensionierung (vor dem 55. Lebensjahr) keine RMB oder eine dieser "im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungen" übernehmen. Sie können 403 (b) Gelder nur dann in ein Roth IRA einrollen, wenn das Konto die gleichen Einschränkungen hat wie bei einem Rollover von einem traditionellen IRA. Weitere Informationen zu Rollover-Optionen finden Sie in der IRS-Publikation 571.

Wenn Sie ein pensionierter Sicherheitsbeauftragter (Polizist, Feuerwehrmann, Kaplan, Rettungs- / Rettungsmannschaftsmitglied) sind, haben Sie einen zusätzlichen Vorteil. Sie können Ihrem 403 (b) -Plan bis zu 3.000 US-Dollar entziehen und es zur Zahlung von Unfall-, Kranken- oder Pflegeversicherungen verwenden. Wenn es direkt geht, um die Prämien zu zahlen, wird diese Rücknahme nicht in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten. IRS Publication 575 bietet weitere Details.

The Bottom Line

In Bezug auf die Behandlung der hart verdienten Inhalte Ihres 403 (b) Plans, kann die Mehrheit der 403 (b) Plan-Besitzer eine Kombination aus einer Art von Annuität und Investment-Portfolio am besten finden. Dies bietet einen stetigen Einkommensstrom sowie die Möglichkeit, einen gewissen Kapitalzuwachs zu erzielen.

Um mit einem Auszahlungs- oder Transferprozess zu beginnen, kontaktieren Sie einfach Ihren Plansponsor und geben an, wie viel Sie zurückziehen möchten. Es wird Papierkram geben. Häufig wird der Sponsor automatisch einen Teil dieses Betrags für Steuern zurückhalten (normalerweise 20%). Achten Sie also darauf, dass Sie dies bei Ihrer Anfrage berücksichtigen. oder vergewissern Sie sich, dass Sie nicht möchten, dass die Steuern einbehalten werden.