Viele Begünstigte verpassen einen der bedeutendsten Steuerabzüge für geerbte Vorsorgepläne; das Einkommen in Bezug auf den Erlass der Hinterlassenen (IRD). Wenn Sie Vermögenswerte der Altersvorsorge geerbt haben, wenden Sie sich an die Person, die den Nachlass des Erblassers eingereicht hat, um festzustellen, ob der Nachlass des Erblassers die Erbschaftssteuern auf den Altersguthaben ausgeglichen hat. (Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter Steuerersparnis für IRA-Inhaber .)
Als Begünstigter sind Sie berechtigt, etwaige Einkommenssteuern, die Sie bei der Verteilung Ihres geerbten Ruhestands schulden, zu verrechnen oder zu reduzieren. Rechnung, indem ein Abzug für bestimmte Steuern beantragt wird, die vom Nachlass des Erblassers gezahlt werden.
Wenn Sie zum Beispiel eine traditionelle IRA geerbt haben und der Nachlass des Verstorbenen $ 100, 000 an Steuern gezahlt hat, die der IRA zurechenbar sind, kann der steuerpflichtige Betrag des von Ihnen geerbten Guthabens um $ 100.000 reduziert werden. Sie können sogar den Abzug beantragen, bevor die Erbschaftssteuer bezahlt wurde. Zum Beispiel erlaubte der IRS in der Field Service Advice 200011023 dem Begünstigten, den IRD-Abzug geltend zu machen, obwohl der Nachlass des Erblassers noch nicht die Nachlasssteuern bezahlt hatte.
Der IRD ist als Einzelabzug in Anhang A Ihrer Einkommensteuererklärung absetzbar. (Um mehr über Abzüge zu erfahren, siehe Was ist besser für Steuerabzüge, Aufschlüsselung oder einen Standardabzug? )
Wenn Sie Altersguthaben geerbt haben, stellen Sie sicher, dass Sie einen Steuerberater arbeiten, der Ihnen helfen kann, den IRD-Abzug geltend zu machen.
Um mehr häufig gestellte Steuerfragen zu lesen, siehe Wie vermeide ich die Zahlung von Steuern auf Wertpapiere, die ich verkauft habe? , Wie kann ich sicherstellen, dass ich bereit bin, meine Steuern einzureichen? , Welche Hilfsmittel helfen mir, meine eigene Steuererklärung einzureichen? und Allgemeine Steuerfragen beantwortet .
Frage beantwortet von Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Mein Depositenzertifikat (CD ) ist gerade gereift und ich plane, $ 10, 000 davon zu meinem jetzigen Roth IRA Konto beizutragen. Die Person, die meine Steuern macht, kann mir nicht sagen, warum ich keinen so großen Beitrag leisten kann, außer für mein geringes Einkommen - ich bin ein behinderter Veteran auf
Ihr regulärer Roth IRA-Beitrag kann $ 4, 000 nicht überschreiten jährlich. Wenn Sie bis zum 31. Dezember 2005 mindestens 50 Jahre alt sind, können Sie zusätzliche 500 € einbringen, wodurch Ihr jährliches Beitragslimit auf 4 500 € erhöht wird. Wenn Ihr Einkommen für das Jahr jedoch weniger als 4 000 € beträgt, kann Ihr Beitrag nicht höher sein als dein Einkommen.
Meine Mutter die IRA meines Vaters geerbt haben. Als sie starb, erhielt ich einen Kontoantrag, in dem ich als Nutznießer aufgeführt war. Außerdem wurde mir mitgeteilt, dass mein Bruder und ich die von meiner Mutter benötigte Verteilung übernehmen müssen. Mein Bruder ist nirgends zu finden. Wie sollte ich
Sein, wenn Ihr Bruder nicht gefunden werden kann, sollten Sie sich mit dem IRA-Verwalter und / oder dem Finanzberater in Verbindung setzen, um herauszufinden, ob das IRA-Plandokument Bestimmungen für eine solche Situation enthält. Zum Beispiel stellen einige IRA-Dokumente fest, dass, wenn ein Begünstigter nicht gefunden werden kann, dieser Begünstigte so behandelt wird, als wäre er kein Begünstigter der IRA.
Ich verstehe, dass ich mich im Jahr, in dem ich 55 werde, ohne die 10% Strafe (IRS 575) von 401k zurückziehen kann. Kann ich das gleiche mit einem IRA ohne die 10% Strafe machen?
Sie beziehen sich auf die Regel, die besagt, dass Ausschüttungen aus Ihrem qualifizierten Plan (einschließlich 401k, Gewinnbeteiligung, Geldkaufpläne und 403b-Pläne), nachdem Sie mit Ihrem Arbeitgeber vom Dienst getrennt wurden, nicht den 10% unterliegen. Vorzeitige Rücktrittsstrafe, vorausgesetzt, die Trennung erfolgt in oder nach dem Jahr, in dem Sie 55 Jahre alt werden. Da diese Regel darauf basiert, dass Sie die Dienste des Arbeitgebers, der den qualifizierten Plan anbietet, verlassen, gilt