Während Lebensversicherungen im Allgemeinen eine verbotene Investition für Altersvorsorgekonten sind, können Teilnehmer an einem qualifizierten Ruhestandsplan oder QRP Richtlinien nach bestimmten Regeln erwerben. Zum Beispiel werden in einem Gewinnbeteiligungsplan die Beiträge zwei Jahre nach der Einzahlung oder nach fünf Jahren der Teilnahme am Plan "gewürzt", und bis zu 100% dieses Geldes können zum Kauf einer Lebensversicherung verwendet werden. Wenn ein Teilnehmer sich dafür entscheidet, jede Art von Lebensversicherung innerhalb eines QRP zu kaufen, gelten Prämienbeiträge genauso wie andere Beiträge zum Plan als steuerlich absetzbar. Normalerweise werden Lebensversicherungsprämien außerhalb eines QRP als Nachsteuerdollar angesehen und sind nicht abzugsfähig.
Abhängig von der gewählten Lebensversicherungsart können einige Steuern anfallen, solange sie sich im qualifizierten Konto befinden. Jeder Barwert, den eine Police hat, gilt als Einkommen für den Teilnehmer und ist zusammen mit anderen Erträgen steuerpflichtig. Die Versicherungskosten sind jedoch nicht steuerpflichtig. Daher haben Lebensversicherungspolicen, die keinen Barwert anhäufen, keine steuerlichen Auswirkungen, solange sie im Besitz eines QRP sind, während Lebenszeit- und variable oder universelle Lebensversicherungspolicen besteuert werden könnten.
Bei der Pensionierung muss die Police entweder ausgezahlt oder an den Teilnehmer verteilt werden. Die Besteuerung hängt davon ab, welche der drei Optionen der Teilnehmer wählt. Die Police kann mit dem Erlös ausgezahlt werden, der ohne Steuern auf das Konto eingezahlt wurde, da das Geld mit dem anderen Geld auf dem Konto identisch wird. Wenn der Teilnehmer entscheidet, dass die Police in Sachleistungen aufgeteilt wird, ist Einkommenssteuer auf den gesamten Wert der Police geschuldet, abzüglich der Prämien. Schließlich kann der Teilnehmer die Police, die steuerpflichtig ist, aufkaufen, aber dies bedeutet, dass eine große Summe an Bargeld in voller Höhe bezahlt werden muss. Außerdem kann diese Transaktion manchmal unter die Kategorie "Verbotene Transaktionen" fallen. Suchen Sie vor einer Entscheidung nach einer geeigneten Steuerberatung.
Besteuerung von nicht qualifizierten aufgeschobenen Vergütungsplänen
Die Steuerersparnisse von nicht qualifizierten Entgeltumwandlungsplänen sind nicht die einzige steuerliche Tatsache, die Sie kennen müssen, bevor Sie sich für eine solche anmelden.
Zahlen, wenn ich nach meinem Scheidungsurteil zu einem Prozentsatz der IRA meines Ex-Mannes berechtigt bin, wie kann ich die Vermögenswerte aufgrund von ich in meine eigene IRA, ohne besteuert zu werden? Wird er besteuert, wenn er die Überweisung macht? Wird das Geld, das er für die Besteuerung von
Zahlen muss, um Ihren Teil des IRA-Vermögens an Sie zu übertragen (dh in Ihren Namen), wenden Sie sich bitte an den IRA-Verwalter / Treuhänder Ihres Ehemannes und stellen Sie ihm eine Kopie des Scheidungsurteils. Fragen Sie den Verwalter unbedingt nach anderen Dokumentationsanforderungen.
Ist es möglich, einen Kredit aus einem qualifizierten Pensionsplan zu erhalten?
Lesen Sie, wie Darlehen für qualifizierte Altersversorgungspläne zur Verfügung stehen; die meisten Kredite erlauben $ 50, 000 oder 50% des aktuellen unverfallbaren Wertes, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.