Wie man steuerpflichtige Portfolios in Bärenkursen optimiert

Wie man steuerpflichtige Portfolios in Bärenmärkten optimiert

Ein Rückgang der Aktienmärkte wird im Allgemeinen nicht als erfreulich empfunden, kann Finanzberatern jedoch die Möglichkeit bieten, ihren Kunden bei der Aufwertung ihres steuerpflichtigen Portfolios behilflich zu sein.

Gehen Sie einkaufen

Wenn Ihre Kunden Bargeld an der Seitenlinie haben und auf der Suche nach einer guten Gelegenheit sind, um dieses Geld zur Arbeit zu bringen, ist ein Down-Markt die Zeit zum Einkaufen. Gute Investments zu einem niedrigeren Preis zu kaufen ist die ultimative Buy-Low-Strategie. Wie immer sicher sein, dass die Investitionen, die Sie kaufen möchten, immer noch gute langfristige Wetten sind und sie sind aus anderen Gründen als den vorherrschenden Marktbedingungen nicht billig. Dies gilt insbesondere für einzelne Aktien. (Weitere Informationen finden Sie unter: Top-Tipps zur Steuerplanung für volatile Märkte .)

Der Vorteil eines steuerpflichtigen Kontos besteht in der Bevorzugung langfristiger Kapitalgewinne, wenn die Anlage mindestens ein Jahr und einen Tag lang gehalten wird. Ein weiterer Vorteil ist die Fähigkeit, geschätzte Investitionen zu nutzen, die seit einem Jahr und einem Tag gehalten werden, um gemeinnützige Spenden für jene Kunden zu machen, die wohlwollend geneigt sind.

Tax-Loss Selling

Wenn die Schwäche von Anfang 2016 und vom Sommer 2015 dazu geführt hat, dass einige Ihrer steuerpflichtigen Beteiligungen fallen, könnte es an der Zeit sein, einige oder alle dieser Verluste zu realisieren. Die beste Verwendung von Steuerverlust-Ernten ist, wenn es im normalen Verlauf der Verwaltung und Neuausrichtung Ihres Portfolios durchgeführt wird. Zusätzlich können Kapitalverluste verwendet werden, um Kapitalgewinne an anderen Positionen in Ihrem Portfolio auszugleichen, sei es durch den direkten Verkauf verschiedener Beteiligungen oder durch Ausschüttungen von Investmentfonds. Sogar mit den Verlusten in diesem Jahr haben einige Investmentfonds wahrscheinlich noch einige eingebettete Kapitalgewinne, die sie während des Jahres an die Aktionäre ausschütten werden.

In dem Maße, in dem Ihre Kapitalverluste Ihre Kapitalgewinne übersteigen, können Sie $ 3.000 zum Abzug von anderen Einkünften verwenden. Etwaige überschüssige Verluste können übertragen und im Folgejahr verwendet werden, um Kapitalgewinne auszugleichen. (Siehe auch: Vor- und Nachteile des jährlichen Steuerverlustes .)

Die Idee, eine "Bank" von Kapitalverlusten zu haben, um Kapitalgewinne in der Zukunft auszugleichen, ist keine schlechte Idee, da Dinge passieren .. Zum Beispiel kündigte Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35. 34-0. 59% erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ) im letzten Jahr an, dass es eine Fusion mit Allergan, Plc (AGN) erwägt. AGNAllergan PLC175, 58 + 0, 38% Erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ), einem irischen Pharmaunternehmen, das Kapitalgewinne für die Aktionäre und keine Barausschüttung zum Ausgleich dieser Gewinne erzielen kann. Diejenigen, die einige "bankinterne" Kapitalverluste haben, könnten diese zum Ausgleich der bargeldlosen Kapitalgewinne nutzen.

Vorsicht vor dem Verkauf von Waschmitteln

Die Wash-Sale-Regel besagt, dass Sie innerhalb von 30 Tagen vor oder nach dem Kauf keine im Wesentlichen identische Sicherheit wie die verkaufte kaufen können, um einen Steuerverlust zu realisieren. der Verkauf.Zum Beispiel, wenn Sie den Vanguard 500 Index (VFIAX) mit Verlust verkaufen und dann umdrehen und den SPDR S & P 500 ETF kaufen (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 94 + 0. 19% Mit Highstock 4. 2. 6 erstellt, würde dies sicherlich als im Wesentlichen identisch betrachtet, da sie den gleichen Index verfolgen.

Wenn Sie einen aktiv gemanagten großen Mischfonds wie Alpine Rising Dividend A (AAADX) verkaufen und die Erlöse für den Kauf des Vanguard 500 Index verwenden, würde dies nicht gegen die Wash-Sale-Regeln verstoßen, da diese beiden Fonds nicht im Wesentlichen identisch sind. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vermeiden Sie beim Verkauf von Steuerverlusten die Verletzung von Wash Sale-Regeln.)

Der Kauf eines im Wesentlichen identischen Anteils an einem IRA würde auch die Wash-Sale-Regeln verletzen, wenn er während dieses Verfahrens durchgeführt wird. Fenster.

Aufwertung der steuerpflichtigen Bestände

Ob es sich um Steuerverluste oder andere Methoden handelt, es ist sinnvoll, Ihr steuerpflichtiges Portfolio zu aktualisieren, wenn der Markt ausfällt. Diese Aktualisierung sollte sich natürlich auch auf andere Teile Ihres Portfolios erstrecken, wie z. B. steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten.

Auf dem Gebiet des Steuerverlustes bleiben die Holz-REITs bis 2016 schwer betroffen. Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30. 92 + 0. 52% Erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ) ist in den letzten 12 Monaten um 16% gesunken. Je nachdem, wann Sie den REIT gekauft haben, können Sie einen erheblichen Verlust haben. Wenn Sie noch in REITs investieren wollten, aber weniger spezialisiert sein wollten, könnten Sie auf einen breit angelegten Index-REIT wie den Vanguard REIT Exchange Traded Fund (ETF) umsteigen (VNQ VNQVanguard REIT83. 69 + 0 72% Erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ). (Weitere Informationen finden Sie unter: Top Vanguard REIT ETF .)

Teilen Sie Ihrem Portfolio ein Makeover

Die allgemein niedrigen Preise für Aktien und andere Anlagen ermöglichen es Ihnen, Portfolioänderungen vorzunehmen, auch wenn Sie nicht Verkauf von Aktien mit Verlust. Im schlimmsten Fall werden die Gewinne, die Sie realisieren, niedriger sein, als wenn Sie diese Strategie bei höheren Märkten übernehmen würden. Eine Verjüngung könnte das Prinzip der Asset-Location mit sich bringen. Zum Beispiel sind einzelne Aktien- und Index-ETFs im Allgemeinen recht steuerlich effizient und sind im Allgemeinen gute Kandidaten für ein steuerbares Konto.

Kommunalobligationen mit ihren steuerfreien Zinsen und steuerlich verwalteten Investmentfonds sind ebenfalls gute Kandidaten für steuerpflichtige Konten. REITs und andere alternative Anlagen werden im Allgemeinen als ineffiziente Steuern angesehen und sind möglicherweise bessere Kandidaten für ein steuerbegünstigtes Konto wie ein IRA oder ein steuerfreies Konto wie ein Roth IRA.

Während andere Faktoren berücksichtigt werden müssen, können Sie diese Gelegenheit nutzen, um den Asset-Standort Ihrer Vermögenswerte zu überprüfen und anzupassen, wo es sinnvoll ist, wenn die Preise und möglicherweise die Steuerfolgen niedriger sind. (Weitere Informationen finden Sie unter: Erklärung der Neuausrichtung des Portfolios auf Kunden .)

Dollar-Kostenmittelung

Die Dollar-Kostenmittelung ist eine unsexy Investmentstrategie, wie ich sie mir vorstellen kann. Wenn Sie jedoch jemand sind, der regelmäßig in Ihre steuerpflichtigen Konten investiert, entweder über einen Investmentfonds oder ein DRIP-Programm mit einem individuellen Bestand, ist dies sicherlich keine Zeit, um aufzuhören.Genau wie bei der Dollar-Kosten-Mittelung, die in einem steuerbegünstigten Konto wie einem 401 (k) vorgenommen wird, ermöglicht die Dollar-Kosten-Mittelung in einem steuerbaren Konto, dass Sie mehr Aktien zu niedrigeren Kosten kaufen können. Selbst wenn Ihre Kapitalgewinne im weiteren Verlauf größer sein werden, ist es immer noch besser, mit einer Investition Geld zu verdienen als nicht.

Bei allen steuerpflichtigen Investitionen, insbesondere aber bei solchen, die über die Durchschnittskosten für Dollar gekauft werden, ist es wichtig, gute Aufzeichnungen hinsichtlich Ihrer Kostenbasis zu führen. Dies ermöglicht Ihnen die maximale Flexibilität auf der Straße, wenn es Zeit ist, einige Ihrer Bestände zum Rebalancing oder für andere Zwecke zu verkaufen. Angenommen, Sie treffen die richtigen Wahlen, können Sie festlegen, welche Aktien verkauft werden sollen oder ob eine Spende zu leisten ist.

The Bottom Line

Ein Einbruch an der Börse kann Anlegern die Gelegenheit bieten, den steuerpflichtigen Teil ihres Portfolios mit minimalen steuerlichen Konsequenzen aufzurüsten. Finanzberater sollten diese Gelegenheit nutzen, um Kundenkonten zu überprüfen, um gegebenenfalls von dieser Möglichkeit zu profitieren. (Weitere Informationen finden Sie unter Anlagestrategien für volatile Märkte .)