Wir alle wissen, dass Lebensversicherungen lebenswichtige Ersatzeinkünfte für Familienmitglieder erbringen können, nachdem ein Angehöriger verstorben ist. Aber Lebensversicherung ist mehr als nur eine posthume Einkommensquelle. Es kann auch ein heikles Werkzeug sein, mit dem man sein Vermächtnis herausarbeiten kann. Und für wohltätige Menschen kann die Lebensversicherung sicherstellen, dass ihre philanthropischen Initiativen noch lange nach ihrem Weg steuerlich begünstigt werden. Hier finden Sie einige der Möglichkeiten, wie Lebensversicherungspolicen verwendet werden können.

Unternehmen lebendig halten

Auf den ersten Blick könnte man meinen, dass die Lebensversicherung wenig mit Unternehmensnachfolgeplanung zu tun hat. Betrachten Sie jedoch das folgende Szenario. Familienvater "Charles" ist ein wohlhabender Unternehmer mit drei Söhnen. Allerdings haben nur zwei seiner Kinder historisch Interesse gezeigt, das Geschäft voranzubringen. Der dritte Sohn? Nicht so viel. Und während Charles will, dass alle drei Söhne nach seinem Tod eine faire Behandlung erfahren, ist es ein Rezept für Ärger, sein Geschäft in gleichen Dritteln zu hinterlassen. Der apathische Sohn wird wahrscheinlich als totes Gewicht angesehen, Streitigkeiten können entstehen und das Unternehmen muss leiden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Nachlassplanungstipps für Finanzberater .)

Alternativ dazu, dass der dritte Sohn eine Barauszahlung durch eine Lebensversicherungspolice anstelle von Eigenkapital in dem Geschäft erhält, überlebt Charles's Unternehmen die Umstellung unendlich wahrscheinlicher und gedeiht auf lange Sicht. Einfach ausgedrückt: Finesse ist gefragt, wenn es um die oft dornige Familiendynamik geht, und eine gute Lebensversicherung kann dies gewährleisten.

Gemeinnütziges Geben mit Absicht

Nach Angaben der gemeinnützigen Interessenvertretung und Forschungsgruppe The Giving Institute erreichten karitative Spenden in Amerika im Jahr 2015 Rekordniveaus von schätzungsweise 373 US-Dollar. 25 Milliarden an Beiträgen. Und während die meisten gemeinnützigen Personen ihre Haustier-Ursachen auf einer Monats- oder jährlichen Basis geben, können Wealth-Management-Fachleute, die Klienten helfen, Lebensversicherungskapazitäten zu nutzen, ihnen helfen, die Effekte ihres Gebens zu verstärken.

Fallbeispiel: Wenn die 65-jährige Brenda 10.000 Dollar an Spenden für ein Krankenhaus in einer Drittwelt-Nation verdient, würde ihre gesamte Spende in den nächsten 20 Jahren 200.000 Dollar betragen. - vielleicht genug, um sich eine neue CT-Scan-Maschine leisten zu können. Wenn Brenda in den gleichen 20 Jahren zu einer Lebensversicherungspolice mit Jahresprämien im Wert von 10 000 US-Dollar beiträgt, könnte ihr Gesamtgeschenk mehr als 1 000 000 US-Dollar erreichen - genug, um eine gesamte pädiatrische Einheit mit medizinischer Ausrüstung auszustatten. Letzteres Szenario wird ermöglicht, weil die derzeitige jährliche Steuerbefreiung (Geschenke, die ohne Steuerfolgen erfolgen können) $ 14.000 beträgt. Wenn Sie also einen unwiderruflichen Lebensversicherungs-Trust (ILIT) zum Kauf von Lebensversicherungen mit ihren jährlichen $ 10 einsetzen. , 000 Geschenk, das ILIT kann an jede Person oder wohltätige Sache verteilt werden, die Brenda in ihrem Testament festlegt - frei von Einkommen und Erbschaftsteuer.(Weitere Informationen finden Sie unter: Wie Lebensversicherungen dazu beitragen können, Nachlasssteuern zu senken .)

Legacy Planning's Taxing Issue

Als Teilauflösung der fiskalischen Klippe von vor einigen Jahren unterzeichnete Präsident Barack Obama Gesetz der American Taxpayer Relief Act von 2012, die früheren Steuererleichterungsprogramme verlängert. Infolgedessen sind weniger Leute erfahrener schrumpfender Besitz wegen der Steuerbelastung, veranlassend viele sich wundernd, wenn sie noch die Steuereffizienz der Lebensversicherung benötigen.

Aber viele Finanzplaner sind der Ansicht, dass diese Steuerbefreiungen die Bedeutung der Lebensversicherung im Zusammenhang mit der Altplanung nicht überschatten sollten. Dies gilt insbesondere für Rentner, die über die in ihren individuellen Alterskonten (IRAs) versicherten Vermögenswerte hinaus ein erhebliches Einkommen erzielen. Wenn solche Rentner 70 ½ Jahre alt werden und die erforderlichen Mindestdividenden von ihren IRAs einnehmen müssen, können die nachsteuerlichen Vermögenswerte den Prämien für Lebensversicherungen oder Versicherungen im eigenen Besitz zugewiesen werden, die einem unwiderruflichen Trust gehören. ihre Lieben mit fiskalischer Sicherheit. Diese als "geerbte IRA" bekannte Übertragungsmethode ist eine weitere Legacy-Planungstaktik, die Verbrauchern zur Verfügung steht.

The Bottom Line

Lebensversicherung ist nicht nur ein stumpfes Werkzeug, um Vermögenswerte von einer Generation an die nächste weiterzugeben. Sorgfältig verwaltet, kann die Lebensversicherung lange nach dem Tod das Erbe schützen und erhalten. (Weitere Informationen finden Sie unter Tipps zur Unterstützung von Kunden mit Lebensversicherungsbedarf .)