Der gewählte Präsident Donald Trump hat seine Absicht bekundet, das Affordable Care Act aufzuheben und durch ein System des freien Marktes zu ersetzen, und einer der Grundsätze seines Plans könnte die Ausweitung der Verwendung von Health Savings Accounts (HSAs) beinhalten. ). Diese Konten ermöglichen es den Steuerzahlern, steuerlich absetzbare Beiträge zu leisten, mit denen sie die Gesundheitskosten bezahlen können. Das Geld auf dem Konto wird steuerfrei, solange die Auszahlungen zur Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden und die Kontoinhaber im Alter von 65 Jahren damit beginnen können, Einkünfte daraus zu ziehen. Diese Konten sind in der Regel mit einer abzugsfähigen Krankenversicherung gepaart, die die versicherten Personen versichert. mit ziemlich umfassendem Schutz.

Mögliche Änderungen

Trump und die Republikaner wollen zwei wichtige Änderungen an den HSAs vornehmen, um sie Amerikanern zugänglicher zu machen. Trump möchte es einfacher machen, sie an Erben weiterzugeben, und andere Republikaner wollen ihre Beitragsgrenzen auf fast das Doppelte ihres derzeitigen Niveaus erhöhen. Sparer halten derzeit etwa 35 Milliarden US-Dollar in 18 Millionen dieser Konten. Die aktuellen Selbstbeteiligungsstufen für diese Konten betragen mindestens $ 1, 300 für Singles und $ 2, 600 für Familien. Die maximal möglichen Out-of-pocket-Kosten für diese Pläne belaufen sich auf $ 6, 550 für Singles und $ 13, 100 für Familien. Inhaber von Einzelkontos können bis zu $ ​​3, 400 im Jahr 2017 und Familien bis zu $ ​​6 750 beitragen. Kontoinhaber, die mindestens 55 Jahre alt sind, können zusätzlich $ 1, 000 einbringen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Pros und Konsens eines Gesundheitssparkontos .)

Trump möchte die Gesundheitssparkonten portabler machen, indem sie sie bei der Vererbung vom Einkommen des Empfängers befreit. Nach geltendem Recht ist ein HSA, das von einem Ehepartner geerbt wird, steuerfrei, wird jedoch als steuerpflichtiges Einkommen angerechnet, wenn der Begünstigte ein anderer als ein Ehegatte ist. Haussprecher Paul Ryan und andere Republikaner wollen ebenfalls die Beitragslimits erhöhen, um die maximalen Auslagen für Auslagen zu erfüllen. Wenn dies im nächsten Jahr geschieht, würden die Beitragsgrenzen auf $ 6, 550 für Singles und $ 13, 100 für Familien steigen. Sie möchten auch, dass Ehegatten Aufholbeiträge auf diese Konten leisten dürfen, und eine Bestimmung einführen, die es den Kontoinhabern ermöglicht, qualifizierte medizinische Ausgaben zu bezahlen, die vor der Erstattung des HSA durch ein HSA entstanden sind, vorausgesetzt, Der Kontoinhaber erstellt das Konto innerhalb von 60 Tagen.

Ein weiterer Weg, wie Trump und die Republikaner Investoren dazu anregen könnten, HSAs zu eröffnen, wäre eine Aufhebung der Cadillac-Steuer, eine der wichtigsten Bestimmungen des Affordable Care Act. Diese Bestimmung wird eine 40% ige Verbrauchssteuer auf alle kostenintensiven Gesundheitspläne erheben und soll 2020 in Kraft treten. Der Kongress war jedoch über diese Steuer gespalten und stimmte im letzten Jahr für die Absetzung der Steuer für zwei weitere Jahre.

Michael Trilli, leitender Berater der Finanzdienstleistungs-Beratungsfirma Aite Group, sagte gegenüber CNBC: "Die Arbeitgeber-Cadillac-Steuer könnte sofort abgeschafft werden und HSA antreiben. HSAs können eine überparteiliche Kraft sein, die bessere Ergebnisse für alle bringt." Er fuhr fort zu sagen, dass, während HSAs populäre Vorteile für Arbeitgeber geworden sind, sie weit weniger von denen benutzt werden, die nicht dieses Konto von ihren Arbeitgebern angeboten werden. Er stellt sich vor, dass eine mögliche Lösung für dieses Dilemma staatliche Subventionen sein könnten, die denen ähnlich sind, die Arbeitgeber anbieten, was Menschen dazu ermutigen könnte, diese Konten zu eröffnen und zu nutzen und sie mit ihrem eigenen Geld zu finanzieren. (Weitere Informationen finden Sie unter:

Regeln für ein Gesundheitssparkonto (HSA . ) Die Verwendung von HSAs dürfte in naher Zukunft erheblich zunehmen. "Fast die Hälfte der Arbeitgeber bietet möglicherweise einen hoch absetzbaren Gesundheitsplan innerhalb von zwei Jahren ", sagte William Ziebell, Executive Vice President bei Versicherungsmakler Arthur J. Gallagher & Co., CNBC. Er basiert seine Vorhersage auf einer Gallager-Umfrage von mehr als 3.000 Arbeitgebern, die im März durchgeführt wurde Die Umfrage ergab, dass etwa ein Drittel der Arbeitgeber ihren Mitarbeitern derzeit einen HSA-kompatiblen Plan anbietet, weitere 15% geben an, dass sie diese Pläne höchstwahrscheinlich bis 2018 übernehmen werden.

HSAs bieten einen Vorteil gegenüber flexiblen Ausgabenkonten (FSAs) denn es gibt keine Verwendung-es-oder-verlieren-es Beschränkung.Fidelity Investments veröffentlichte vor kurzem eine Analyse seiner 500.000 HSAs, sagen, dass mehr als 75% der HSA-Eigentümer tatsächlich weniger zurückgezogen, als sie im letzten Jahr und ein Viertel der Kontoinhaber beigetragen überhaupt keine Rückzüge.

Viele Arbeitgeber ermutigen Die Angestellten des Unternehmens nutzen ihren bevorzugten HSA-Anbieter, aber Mitarbeiter, die über eine anspruchsberechtigte Krankenversicherung für hohe Selbstbehalte verfügen, können sich frei für einen beliebigen Anbieter entscheiden. Viele Arbeitgeber werden jedoch nur dann übereinstimmende HSA-Beiträge leisten, wenn der Mitarbeiter den bevorzugten Anbieter wählt. HSAs sind portabel und können von einem Provider zu einem anderen verschoben werden. Gebühren und Anlagemöglichkeiten sind für diese Konten ebenso wichtig wie für Pensionskonten.

Das Endergebnis

Health Savings Accounts können aufgrund ihrer Steuervorteile und ihrer Vielseitigkeit für viele Amerikaner schnell das Mittel der Wahl für die Krankenversicherung werden. Trump und die Republikaner werden versuchen, Maßnahmen zu ergreifen, die sie noch attraktiver machen. (Weitere Informationen finden Sie unter:

So verwenden Sie Ihr HSA für den Ruhestand. )