Das Einkommen aus einem SPIA IRA unterliegt der vorzeitigen Verbreitungsstrafe, es sei denn, es gibt eine Ausnahme. Wie Sie vielleicht wissen, wird die Ausnahmeregelung für im Wesentlichen gleichmäßige periodische Zahlungen (SEPP) normalerweise unter Verwendung einer von drei von der IRS genehmigten Safe-Harbor-Methode berechnet. Jedoch kann der IRS Einzelpersonen erlauben, andere Methoden zu verwenden. Dies könnte potenziell die geplanten Einnahmen aus der SPIA umfassen. Um sicher zu sein, sollte die Person sich mit dem IRS vorzugsweise schriftlich um die Genehmigung zur Verwendung einer nicht sicheren Hafenmethode beraten; sein Steuerfachmann sollte in dieser Angelegenheit ebenfalls konsultiert werden.
Ein Mittel, um eine schriftliche Entscheidung von der IRS zu erhalten, ist die Beantragung einer privaten Briefentscheidung (PLR). Einzelpersonen sollten bedenken, dass mit der Beantragung eines PLR Kosten verbunden sind. Die Anweisungen für die Einreichung eines PLR sind im Umsatzsteuerverfahren 2003-4 im Internal Revenue Bulletin 2003-01 enthalten.
Für weitere Informationen über Abhebungen von Ihnen IRA, lesen Sie Nehmen Sie Straffreie Abhebungen von Ihnen IRA , Vermeiden Sie IRS-Strafen auf Ihre IRA-Vermögenswerte und Ruhestandsplan Steuerformulare Kann Datei benötigen.
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Zahlen, wenn ich nach meinem Scheidungsurteil zu einem Prozentsatz der IRA meines Ex-Mannes berechtigt bin, wie kann ich die Vermögenswerte aufgrund von ich in meine eigene IRA, ohne besteuert zu werden? Wird er besteuert, wenn er die Überweisung macht? Wird das Geld, das er für die Besteuerung von
Zahlen muss, um Ihren Teil des IRA-Vermögens an Sie zu übertragen (dh in Ihren Namen), wenden Sie sich bitte an den IRA-Verwalter / Treuhänder Ihres Ehemannes und stellen Sie ihm eine Kopie des Scheidungsurteils. Fragen Sie den Verwalter unbedingt nach anderen Dokumentationsanforderungen.
Ich bin ein Erstkäufer. Wenn ich eine Verteilung von meinem 401 (k) nehme, um Land und ein Haus zu kaufen, muss ich eine Strafe auf dieser Verteilung bezahlen? Auch, welche Art von Formular muss ich mit meinen Steuern einreichen, zeigen die IRS, dass $ 10.000 ging in Richtung einer ho
Wie Sie vielleicht bereits wissen, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, umrissen in der 401 (k ) Plandokument, um als berechtigt zu gelten, eine Ausschüttung aus dem Plan zu erhalten. Ihr Arbeitgeber oder Planverwalter wird Ihnen eine Liste der Anforderungen bereitstellen. Beträge, die von Ihrem 401 (k) -Plan abgezogen und für den Kauf Ihres Eigenheims verwendet werden, unterliegen der Einkommenssteuer und einer 10% igen vorzeitigen Verbreitungsstrafe.
Ich habe die ausschüttungen von meinem ruhestandkonto gestoppt, während ich unter regel 72 (t) bin. Wird dies Auswirkungen auf zukünftige Distributionen haben, die ich annehme? Bin ich der 10% -igen Strafe unterworfen?
Wenn eine Person eine im Wesentlichen gleichmäßige periodische Zahlung (SEPP) modifiziert, einschließlich der Einstellung des SEPP vor dem Ende des anwendbaren SEPP-Zeitraums oder des Erhöhens oder Verringerns des erforderlichen Betrags auf eine gemäß den Vorschriften nicht zulässige Weise, von der nach Regel 72 (t) erlassenen Strafe von 10% (zusätzliche Steuer) wird fällig.