Wie Sie vielleicht bereits wissen, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, die im 401 (k) -Plandokument beschrieben sind, um als berechtigt betrachtet zu werden, eine Ausschüttung aus dem Plan zu erhalten. Ihr Arbeitgeber oder Planverwalter wird Ihnen eine Liste der Anforderungen bereitstellen.
Beträge, die von Ihrem 401 (k) -Plan abgezogen und für den Kauf Ihres Eigenheims verwendet werden, unterliegen der Einkommenssteuer und einer 10% igen vorzeitigen Verbreitungsstrafe. Dies gilt auch dann, wenn die Verteilung für den Kauf Ihres ersten Hauses verwendet wird, da die erstmalige Ausnahme von Homebuyer nicht für die Verteilung von qualifizierten Plänen wie 401 (k) -Plänen gilt. Darüber hinaus ist Ihr Arbeitgeber gesetzlich verpflichtet, 20% für die Bundessteuer einzubehalten, wenn der Betrag, den Sie erhalten, rollover-fähig ist, es sei denn, der Betrag wird direkt auf einen IRA oder einen anderen förderfähigen Rentenplan übertragen. Ihr Arbeitgeber muss Ihnen mitteilen, ob der Betrag Rollover-fähig ist.
Angenommen, Sie sind berechtigt, die Verteilung zu erhalten und der Betrag ist für Rollover berechtigt, können Sie den Plan 401 (k) anweisen, Ihre Verteilung als direkten Rollover zu einem IRA zu bearbeiten. Dadurch wird sichergestellt, dass die Quellensteuer von 20% nicht auf den Betrag angewendet wird. Zusätzlich können Sie dann den Betrag von Ihrem IRA für den Kauf Ihres ersten Hauses zurückziehen, wodurch die 10% ige Vorabstrafe vermieden wird. Denken Sie daran, dass der Höchstbetrag, der von der IRA zum Zwecke des Kaufs eines ersten Eigenheims auf einer Penalty-freien Basis verteilt werden kann, $ 10.000 beträgt. Dies ist eine lebenslange Begrenzung.
Wenn Sie jünger als 59 - ½ Jahre sind, wenn die Verteilung stattfindet, kann Ihr IRA-Verwalter die Verteilung als berechtigt für eine Ausnahme von der 10% -Buße melden. Dies wird durch einen Code "2" in Feld 7 des Formulars 1099-R angezeigt. Wenn der Verwalter diese Angabe nicht macht, können Sie das IRS-Formular 5329 einreichen, um die Ausnahme geltend zu machen.
Diese Frage wurde von Denise Appleby
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Ich habe Probleme, meinen früheren Arbeitgeber dazu zu bringen, meinen 401 (k) Plan-Saldo auf einen Rollover zu verteilen. Können Sie mir die Gründe nennen, warum ein Arbeitgeber die Verteilung verzögern könnte, und wenn es eine Regierungsbehörde gibt, die ich kontaktieren könnte, um die Verteilung zu fördern?
Ich habe die ausschüttungen von meinem ruhestandkonto gestoppt, während ich unter regel 72 (t) bin. Wird dies Auswirkungen auf zukünftige Distributionen haben, die ich annehme? Bin ich der 10% -igen Strafe unterworfen?
Wenn eine Person eine im Wesentlichen gleichmäßige periodische Zahlung (SEPP) modifiziert, einschließlich der Einstellung des SEPP vor dem Ende des anwendbaren SEPP-Zeitraums oder des Erhöhens oder Verringerns des erforderlichen Betrags auf eine gemäß den Vorschriften nicht zulässige Weise, von der nach Regel 72 (t) erlassenen Strafe von 10% (zusätzliche Steuer) wird fällig.
Ich habe durch meinen Arbeitgeber eine KSOP, die ich zu 100% in Aktien des Unternehmens investiert habe. Ich bin jetzt besorgt, dass ich nicht diversifiziert bin und aus dem Aktienbestand des Unternehmens in Investmentfonds wechseln möchte. Ist das mit den Mitteln, die ich auf dem Konto bereitgestellt habe, erlaubt?
Um sich über Ihre Optionen zu vergewissern, sollten Sie die Übersichtsplanbeschreibung (SPD) für den Plan überprüfen. Die Optionen können für verschiedene Pläne variieren. Dies sollte eine Erläuterung der Regeln beinhalten, einschließlich Diversifizierungsoptionen. Wenn Sie online Zugriff auf Ihr KSOP-Konto haben, haben Sie möglicherweise auch Online-Zugriff auf das SPD Ihres Plans.