Während der IRA-Besitzer am Leben ist, kann nur der IRA-Besitzer den designierten Nutznießer der IRA wechseln. Ausnahmen können gelten, wenn es einen Anwalt gibt, in dem eine Vollmacht Bestimmungen enthält, die diesen Agenten dazu ermächtigen, im Namen des IRA-Eigentümers zu handeln. Ähnliche Ausnahmen gelten für Restauratoren, die von einem Gericht bestellt werden können, um sich um rechtliche Angelegenheiten für einen IRA-Eigentümer zu kümmern, der dazu nicht in der Lage ist.
Nach dem Tod des IRA-Eigentümers hat der designierte Begünstigte, einschließlich eines Treugebers, die Möglichkeit, das geerbte Vermögen abzulehnen. Wenn der Disclaimer qualifiziert ist, werden die Vermögenswerte in der Regel an den anderen Hauptbegünstigten weitergegeben. Wenn es keinen anderen Hauptbegünstigten gibt, wird der Begünstigte als designierter Begünstigter behandelt. Wenn es keine anderen primären oder kontingenten Begünstigten gibt, wird der Begünstigte gemäß den Standardbestimmungen des IRA-Plandokumentes bestimmt.
Begünstigte sollten sich mit ihrem Steuerfachmann beraten, bevor sie Erbanlagen ausschließen.
Weitere Informationen zu geerbten Assets finden Sie unter Vererbung von geerbten Planvermögenswerten , Geerbtes Retirement Planvermögen - Teil 1 , Geerbtes Altersversorgungsvermögen - Teil 2 Eine Erbschaft verweigern .
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Meine Firma ist der Treuhänder unseres 401k-Plans (der 112 Teilnehmer hat). Was sind die Vor- und Nachteile des Unternehmens anstelle des Plananbieters / -verkäufers als Treuhänder?
Die Antwort kann je nach Plananbieter und den Bestimmungen des Plandokumentes variieren. Bei Fragen zu einem bestimmten Thema sollte der Arbeitgeber einen ERISA-Anwalt konsultieren, der eine entsprechende Empfehlung abgeben kann. Ein ERISA-Anwalt kann bei einer Entscheidung Fälle wie Enron berücksichtigen.
Zahlen, wenn ich nach meinem Scheidungsurteil zu einem Prozentsatz der IRA meines Ex-Mannes berechtigt bin, wie kann ich die Vermögenswerte aufgrund von ich in meine eigene IRA, ohne besteuert zu werden? Wird er besteuert, wenn er die Überweisung macht? Wird das Geld, das er für die Besteuerung von
Zahlen muss, um Ihren Teil des IRA-Vermögens an Sie zu übertragen (dh in Ihren Namen), wenden Sie sich bitte an den IRA-Verwalter / Treuhänder Ihres Ehemannes und stellen Sie ihm eine Kopie des Scheidungsurteils. Fragen Sie den Verwalter unbedingt nach anderen Dokumentationsanforderungen.
Kann ein Ehegatte, der nicht als Begünstigter benannt ist, Vermögenswerte von einer IRA erhalten?
Es kommt darauf an. Im Allgemeinen bestimmt die Bezeichnung des Begünstigtenformulars, wer die Vermögenswerte vom individuellen Alterskonto (IRA) erhält. Daher ist niemand anderes berechtigt, irgendwelche Anteile der IRA zu erhalten, es sei denn, die genannten Begünstigten entscheiden sich, ihre Anteile zu verweigern.