Zunächst einige Hintergrundinformationen: In den ersten zwei Jahren nach der Einführung eines SIMPLE IRA dürfen im SIMPLE gehaltene Vermögenswerte nicht in einen anderen Pensionsplan übertragen oder gerollt werden. Diese zweijährige Frist beginnt am ersten Tag, an dem der Arbeitgeber einen Beitrag an die SIMPLE IRA leistet. Nach Ablauf des Zweijahreszeitraums können Vermögenswerte eines SIMPLE IRA durch Transfer, Rollover (einschließlich eines direkten Rollover) oder als Roth-Conversion in einen anderen förderfähigen Vorsorgeplan verschoben werden.
Ausschüttungen, die während des Zweijahreszeitraums stattfinden, unterliegen einer Veruntreuung von 25%, wenn der Inhaber von SIMPLE IRA jünger als 59 Jahre alt ist. 5 wenn die Verteilung erfolgt. Wenn jedoch eine Ausnahme gilt, wird die Strafe von 25% erlassen. Ausschüttungen, die eintreten, wenn der SIMPLE-IRA-Inhaber das Alter von 59,5 Jahren oder älter hat, unterliegen nicht der Vorabstrafe, selbst wenn die Verteilung innerhalb der Zweijahresfrist erfolgt.
Hinsichtlich Ihrer Frage ist mir keine Scheidungsausnahme von der Zweijahresregel bekannt. Es gibt jedoch gute Nachrichten: Die zweijährige Wartezeit gilt nicht für Transfers oder Rollover zwischen zwei SIMPLE IRAs.
Der Arbeitgeber kann dem Ehepartner, der die Vermögenswerte erhält, die Einrichtung einer EINFACHEN IRA ermöglichen. Normalerweise ist alles, was für den Ehepartner erforderlich ist, um den SIMPLE einzurichten, eine Kopie des Formulars 5304-SIMPLE oder 5305-SIMPLE, die vom Arbeitgeber ausgefüllt wurde, um den SIMPLE IRA und den SIMPLE IRA Adoptionsvertrag der Depotbank einzurichten. Die SIMPLE IRA-Adoptionsvereinbarung muss von dem Ehepartner ausgefüllt werden, der die Vermögenswerte erhält. Die Depotbank legt fest, ob eine schriftliche Genehmigung / Bestätigung des Arbeitgebers erforderlich ist, um den SIMPLE für den Ehepartner einzurichten. Die Assets können dann an das SIMPLE übertragen werden, das für den Ehepartner eingerichtet wurde.
(Weitere Informationen zum Übertragen von IRA-Guthaben finden Sie unter Eine Scheidung erhalten? - Die Regeln zur Aufteilung von Planvermögen verstehen , Ihr Planvermögen verschieben? und Empfangen eines unerwarteten Formulars 1099-R .) Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Ich habe eine traditionelle IRA in eine Roth umgewandelt. Die Umwandlung war ein Aktienkapital mit einer Kostenbasis von $ 19.000 in der traditionellen IRA. Der Tag der Konvertierung war der Wert $ 34, 000. Welchen Betrag sollte das Brokerhaus für die 1099-R verwenden?
Vermögenswerte in IRAs sind steuerlich nicht steuerpflichtig.
Ich bin 59 (nicht 59. 5) und mein Ehemann ist 65. Wir haben an einer EINFACHEN IRA mit unserer Firma seit mehr als zwei Jahren teilgenommen. Können wir die SIMPLE IRA in eine Roth IRA umwandeln? Wenn wir konvertieren können, müssen wir auf das SIMPLE IRA-Geld, das im Roth platziert wurde, Steuern zahlen? Ist t
In den ersten zwei Jahren nach der Einführung eines SIMPLE IRA, dürfen die in der SIMPLE IRA gehaltenen Vermögenswerte nicht in einen anderen Pensionsplan übertragen oder übertragen werden. Da Sie die zweijährige Anforderung erfüllt haben, können Ihre SIMPLE IRA-Assets in eine Roth IRA konvertiert werden.
Ist es möglich, eine IRA umzukehren? Ich habe eine QDRO erhalten und meinem Ex-Mann Geld geschuldet. Ist es möglich, den QDRO, der in ein traditionelles IRA-Konto auf der CD-ROM eingelegt wurde, rückgängig zu machen, ohne dass irgendeine Strafe entsteht?
Da es sich bei einer qualifizierten Inlandsbeziehungsordnung (QDRO) um eine gerichtliche Verfügung handelt, kann sie nicht rückgängig gemacht werden, sobald sie vom Altersversorgungsplan erhalten und verarbeitet wurde. Wenn die Anweisungen zur Umkehrung der QDRO vom Gericht als Änderung des ursprünglichen QDRO herausgegeben wurden, müsste der Administrator des Pensionsplans die neuen Anweisungen überprüfen und entscheiden, ob sie befolgt werden könnten. Wenn Sie Ihrem Ehemann Geld schulden, soll