Jetzt, da der Oberste Gerichtshof seine Grundsatzentscheidung zur Aufhebung des Gesetzes über die Verteidigung der Ehe (DOMA) erlassen hat, sollten gleichgeschlechtliche Paare gemeinsame Finanzpläne ausarbeiten, ähnlich denen, die heterosexuelle Paare schaffen, wenn Sie heiraten.

Die positive Seite ist, dass gleichgeschlechtliche verheiratete Paare im ganzen Land jetzt Leistungen erhalten, die die Kosten der Gesundheitsversorgung senken und Steuern senken können. Aber es ist immer noch kein vollkommenes Level Playing Field: Während 19 Staaten gleichgeschlechtliche Vereinigungen anerkannten, waren es Ende Mai 2014 noch 31 nicht. Die Kluft bedeutet, dass Paare besondere Vorkehrungen treffen müssen, um die richtigen Nachlass- und Notfallgesundheitsdokumente vor Ort zu haben - und zwar oft vor Ort.

"Es ist eine große Eimerliste", sagt Philadelphias Anwältin Angela Giampolo. "Aber ich sage Kunden, in gewissem Sinne ist es wirklich dein Willkommen in der Welt der Erwachsenen. "

Ob Sie bereits verheiratet sind oder planen, den Knoten zu binden, stellen Sie sicher, dass Sie und Ihr Partner überprüft haben, wo Sie zu folgenden Themen stehen:

Steuern

Der IRS hat es erst Wochen nach dem Supreme klargestellt. Gerichtsbeschluss ist gefallen: Auf Bundesebene erhalten gleichgeschlechtliche Eheschließungen nun die Steuervorteile - und in vielen Fällen die größten Kopfschmerzen -, die mit dem Knüpfen des Knotens einhergehen.

Die gute Nachricht: Gleichgeschlechtliche Paare genießen jetzt viele Privilegien, die zuvor unerreichbar waren. Dazu gehören:

• Leistungen an Arbeitnehmer, wie zum Beispiel eine Krankenversicherung für Arbeitnehmer, können steuerfrei an Ihren Ehepartner weitergegeben werden und werden nicht mehr als steuerpflichtige Entschädigung behandelt.
• Es ist jetzt möglich, den Verlust eines Ehegatten - Investitionen, Einkommen oder andere - zu nutzen, um die Gewinne eines anderen Ehegatten auszugleichen.
• Paare mit einer großen Einkommenslücke - manchmal das Ergebnis, dass ein Ehegatte zu Hause bleibt, um sich um Kinder zu kümmern, während der andere arbeitet - können potenziell einen niedrigeren Steuersatz bei einer gemeinsamen Rückkehr einschließen, was gemeinhin als "Heiratsgeld" bekannt ist. "
• Die fiskalischen Steuern gelten nicht mehr für Vermögenswerte, die an einen Ehepartner gehen, wenn der andere stirbt, bis zu einer Schwelle von etwas mehr als 5 Millionen US-Dollar.

Durch die Änderung ist es auch möglich, geänderte Formulare bis zu drei Jahre zurück zu reichen, um Rückerstattungen zu erhalten, sagt Rosalind Sutch, eine Wirtschaftsprüferin bei der Philadelphia-Druckerei & Scaccetti. Möglicherweise haben Sie Anspruch auf Steuern, die Sie für die Krankenversicherung oder verpasste Heiratsvergünstigungen bezahlt haben - vorausgesetzt, Sie waren verheiratet und hängen davon ab, wie Sie Ihre Rückkehr eingereicht haben. Möglicherweise haben Sie auch Gründe, eine Erstattung für die von Ihnen gezahlten Steuern auf die Erbschaftssteuer Ihres gleichgeschlechtlichen Ehegatten einzureichen - auch wenn Sie verheiratet waren.

Die Kehrseiten : Ach, die neuen Richtlinien bedeuten, dass Sie auch auf die gefürchtete Eheschließung starren, besonders wenn Sie und Ihr Ehepartner beide ein hohes Einkommen verdienen.Das kann Sie dazu drängen, separate Rücksendungen einzureichen, um Ihre Verpflichtung zu reduzieren.

Ein weiteres Problem: Wenn Sie in einem Staat leben, der Ihre Ehe nicht anerkennt und deren Steuern nicht den Bundesrichtlinien entsprechen, müssen Sie möglicherweise Ihre Bundesretoure unter einem Status und Ihre Staatsrendite unter einer anderen stellen.

Nächste Schritte: Treffen Sie sich mit Ihrem Steuerberater, um zu prüfen, welchen Anmeldestatus Sie einlösen und was Sie möglicherweise als Erstattung beantragen können.

Papiere

Bei einer Ehe müssen die Papiere (Testamente, Vollmachten), die alle Paare im Falle eines Todes oder eines schweren medizinischen Notfalls einrichten müssen, die Formalitäten erfüllen. Wenn Sie leben - oder eine schwere Gesundheitskrise haben - in einem Staat, der Ihre Ehe nicht anerkennt, sind Gesundheitsrichtlinien und -genehmigungen noch wichtiger. Ohne die richtigen juristischen Dokumente kann ein gleichgeschlechtlicher Ehepartner aus einem Krankenhauszimmer ausgeschlossen oder von wichtigen Behandlungsentscheidungen ausgeschlossen werden.

Stellen Sie sicher, dass Sie die Dokumente erstellen, die jeder braucht:

1. Ein Testament für jeden von Ihnen - das Fundament der Nachlassplanung, die Anweisungen für Ihren Ehepartner und Ihre Lieben gibt.
2. Eine dauerhafte Vollmacht, Vollmacht und HIPAA-Verzichtserklärung, die Ihren Ehepartner als Verantwortlichen für kritische finanzielle und medizinische Angelegenheiten benennen kann, wenn Sie körperlich nicht in der Lage sind, damit umzugehen.
3. Ein lebendiger Wille, der angibt, was Sie unter den schlimmsten Umständen tun wollen.

Zwei zusätzliche Dokumente gewinnen an Orten an Bedeutung, an denen Ihre Ehe nicht anerkannt wird. Jeder von Ihnen braucht:

1. Eine Krankenhausbesuchsgenehmigung, um sicherzustellen, dass Ihr Ehepartner während eines Notfalls an Ihrer Seite sein kann. Außerhalb der Zone "Gleichstellung der Ehe", wenn Sie so wollen, wird Ihre Lizenz Sie nicht als nächste Angehörige eines Patienten etablieren. Giampolo laminiert tatsächlich eine Miniatur-PDF-Kopie, die sie Kunden in einer Brieftasche oder Handtasche tragen. "Wenn du keinen Zugriff darauf hast, wenn du es brauchst, bist du einfach hilflos", sagt sie.
2. Papierkram, um einen Agenten für die Entsorgung von Überresten zu ernennen. Trauerbegleiter in Nicht-Gleichheitsstaaten sind per Gesetz daran gehindert, ohne rechtliche Genehmigung zu Ihnen zu sprechen - hier kommt die Verfügung über die Überreste.

Nächste Schritte : Treffen Sie mit einem Anwalt, um Ihr Vermögen und Ihre Gesundheitskrise zu überprüfen. Dokumente - oder um ein neues Set zu erstellen. Legen Sie Kopien in einen eVault und geben Sie Ihrem Ehepartner, Anwalt, Finanzplaner und Hausarzt je nach Dokument.

Leistungen, Ruhestand, Nachlassplanung

Der offensichtliche Ratschlag ist, die Begünstigten, die Sie für alle Leistungs- und Altersvorsorgekonten aufgelistet haben, zu überprüfen, um sicherzustellen, dass sie mit Ihrem aktuellen Haushalts- und Finanzplan übereinstimmen. Wenn es soweit ist, haben Sie Anspruch auf die Sozialversicherungsleistung Ihres Partners.

Stellen Sie sicher, dass Sie prüfen, wie Ihr kombiniertes Eheleinkommen die Beitragsgrenzen für steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten wie IRAs beeinflusst.

Nachlassplanung: Die Nachlasssteuern sind jetzt viel einfacher zu verwalten. In Heiratsgleichheitszuständen sind sie auch weniger ein Thema.Wenn Sie in einem der 31 Staaten leben, die Ihre Ehe nicht anerkennen, wenden Sie sich an einen Rechtsanwalt und Ihren Finanzplaner oder Buchhalter, um in Trusts und andere Wege zu schauen, um zu garantieren, dass Sie Ihr Vermögen an Ihren Ehepartner weitergeben.

Nächste Schritte : Treffen Sie sich mit Ihrem Vorsorge- und Steuerberater. Überprüfen Sie alle Begünstigtenbezeichnungen. Untersuchen Sie IRA / 401 (k) -Entscheidungen und Beitragslimits.

The Bottom Line

Gleichgeschlechtliche Paare sehen sich trotz positiver bundesstaatlicher Veränderungen nach wie vor mit großer Unsicherheit und Ungleichheit konfrontiert. "Die Dinge wurden nicht vollständig vereinfacht", sagt Lynne Wright, Senior Vice President Investment bei Finanzberater Raymond James. "Aber mit einem Team aus Anwälten, Steuerberatern und Finanzplanern können wir mehr Mainstream Ansatz für die Planungsarbeit, die wir für gleichgeschlechtliche Ehen leisten. "