Eine der sichersten Möglichkeiten, um Ihr Notgroschen zu stärken, ist die Nutzung von Steuervergünstigungen, die von der IRS angeboten werden. Dieses grundlegende Prinzip erklärt die Popularität individueller Rentenkonten oder IRAs, die seit langem einer der Eckpfeiler der Vermögensplanung in den USA sind.

Wie von Arbeitgebern gesponserte 401 (k) s, können IRAs die Menge an Einkommen drastisch reduzieren, die Sie müssen sich an die Bundesregierung übergeben. Anleger leisten in der Regel einen Beitrag vor Steuern, und der Saldo wächst bis zum Ruhestand steuerbegünstigt. Abzüge nach dem Alter von 59 ½ Jahren unterliegen dann den üblichen Einkommensteuersätzen.

Wie der Name schon sagt, sind diese unabhängigen Konten völlig unabhängig von Ihrem Arbeitsplatz. Es gibt Vor-und Nachteile dieser Autonomie. Es ist ganz einfach, ein Konto bei Ihrer Brokerfirma, einer Fondsgesellschaft oder einer Bank zu eröffnen. (Für Details, siehe Diese einfachen Schritte zum Öffnen einer IRA .) Aber im Gegensatz zu 401 (k) s gibt es keine passenden Mittel vom Arbeitgeber, um Ihre Ersparnisse zu stützen. Deshalb ist es eine gute Idee, Geld in eine 401 (k) zu investieren und die Subvention zu maximieren, bevor Sie weitere Konten hinzufügen.

Sobald Sie das Limit des 401 (k) Spiels des Unternehmens erreicht haben, sind IRAs oft ein großartiger Ort, um als nächstes zu gehen. In erster Linie sind Sie nicht auf die begrenzte Auswahl an Investitionsoptionen beschränkt, die Ihr Unternehmen auswählt. Neben Investmentfonds und börsengehandelten Fonds (Exchange Traded Funds, ETFs) können Sie bei vielen IRAs auch einzelne Aktien und Anleihen auswählen.

Seien Sie sich jedoch bewusst, dass es Grenzen gibt, wie viel Sie beitragen können. Es ist auch wichtig zu bedenken, dass die beiden häufigsten Varianten dieses Sparfahrzeugs - traditionelle IRAs und Roth IRAs - etwas andere Regeln haben.

Traditionelle IRA-Grenzen und Einschränkungen

Für 2015 beträgt das Standardbeitragslimit für traditionelle und Roth-IRAs $ 5 500. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, bietet das IRS "Aufholen" -Funktion, mit der Sie einen zusätzlichen $ 1, 000 pro Jahr beitragen können. (Wenn Sie nur einen anderen Ruhestandsplan in einen IRA umwandeln, gelten diese Obergrenzen nicht.)

Das hört sich vielleicht nicht nach einer Menge Geld an, aber es ist genug, um eine große Delle in Ihrer Kontoleistung über einen lange Zeit. Nehmen wir als Beispiel eine 30-Jährige, die jedes Jahr bis zu ihrer Pensionierung die vollen 5 500 Dollar beisteuert. Unter der Annahme einer Jahresrendite von 7% wird ihr Konto einen Saldo von $ 813, 524 bis zum 65. Lebensjahr haben. Nach Steuern - unter der Annahme einer 15% igen Steuerrate im Ruhestand - sind es immer noch $ 691, 495.

Angenommen, ihr effektiver Steuersatz gerade jetzt, wenn sie regelmäßiges Einkommen verdient, ist 25%. Hätte sie den gleichen Teil eines jeden Gehalts in ein steuerpflichtiges Sparkonto gesteckt, wäre sie nur 413.551 Dollar wert.Warum? Weil die Steuerabzüge der IRA ihr mehr Kaufkraft verleihen. Angenommen, nach Zahlung von Steuern könnte sich unser 30-Jähriger nur noch 4, 125 $ auf ein Standard-Sparkonto leisten. Wenn sie stattdessen das Geld in eine IRA stecken würde, würde sie ihre Steuerschuld reduzieren, was ihr erlaubt, zusätzliche 25% oder $ 1, 375 einzustreichen. Und im Laufe der Zeit erhöht dies drastisch die Größe ihres Notgroschens.

Abbildung 1. Die Steuervorteile einer IRA können sich über mehrere Jahrzehnte dramatisch auf die Ersparnisse auswirken.

Quelle: AARP

Während jeder bis zu $ ​​5, 500 (oder $ 6, 500 für Personen ab 50 Jahren) zu einem traditionellen IRA beitragen kann, kann nicht jeder diesen vollen Betrag auf seine Steuererklärung abrechnen. Wenn Sie einen Rentenplan bei der Arbeit haben, unterliegen Sie bestimmten einkommensbasierten Einschränkungen.

Wenn Sie Single sind und mehr als $ 61.000 und weniger als $ 71.000 pro Jahr verdienen, ist Ihnen nur ein teilweiser Abzug von IRA-Beiträgen erlaubt. Einzelne Filer, die $ 71, 000 oder mehr verdienen, können keine von ihnen abziehen.

Abbildung 2. Ob Sie für eine Steuerermäßigung für traditionelle IRA-Beiträge in Betracht kommen oder nicht, hängt von Ihrem Einkommen ab.

Quelle: Internal Revenue Service

Hier sind die Arbeitgeberrentenpläne:

• 401 (k) Konten
• Gewinnbeteiligungsprogramme
• Aktienprämienprogramme
• IRA-Pläne (einschließlich SEP) oder SIMPLE IRAs)
• Renten

Wenn entweder Sie oder Ihr Ehepartner einen oder mehrere dieser Pläne an Ihrem Arbeitsplatz haben, unterliegen Sie den einkommensbasierten Beschränkungen. Siehe Top 10 Fehler auf Ihrer IRA für zusätzliche Vorsicht zu vermeiden.

Unterschiedliche Regeln für Roth

Bei der Gründung einer IRA haben die meisten Anleger zwei Möglichkeiten: die traditionelle Version dieser Sparkonten und die Roth-Variante. In gewisser Hinsicht ist die steuerliche Behandlung der Roth genau das Gegenteil ihres älteren Bruders. Anstatt eine Steuerabzugspauschale zu erhalten, kassieren die Kontoinhaber Nachsteuergelder, die sie im Ruhestand steuerfrei abheben können.

Die Roth-Version der IRA hat die gleichen Beitragsgrenzen wie eine Standard-IRA - $ 5 500 pro Jahr mit einer Aufstockungszulage von $ 1 000 für Personen ab 50 Jahren. Aber im Gegensatz zu traditionellen Konten legt die Regierung Einschränkungen fest, wer etwas beitragen kann.

Um Ihre Eignung zu bestimmen, verwendet der IRS eine etwas ungeschickt klingende Metrik, die als modifizierter angepasster Bruttoeinkommen (MAGI) bezeichnet wird. Im Grunde ist es Ihr Gesamteinkommen abzüglich bestimmter Ausgaben.

Die meisten Steuerpflichtigen haben Anspruch auf die volle Beitragsbeihilfe, obwohl bestimmte Personen mit höherem Einkommen nur einen reduzierten Betrag erhalten. Einzelne Filer mit einem MAGI von mehr als $ 131.000 pro Jahr und Joint-Filer, die mehr als $ 193.000 einbringen, werden von Roth IRA-Beiträgen insgesamt disqualifiziert.

Abbildung 3. Einige Steuerzahler können sich je nach Einkommensniveau nur für einen reduzierten Beitrag zu Roth IRA-Konten qualifizieren.

Quelle: Internal Revenue Service

Es gibt einen anderen Bereich, in dem Roth IRAs sich von traditionellen IRAs unterscheiden.Bei einem herkömmlichen Konto können Sie keine Beiträge über das Alter von 70½ hinaus leisten und Sie müssen in diesem Alter die erforderlichen Mindestverteilungen von Ihrem Konto in Anspruch nehmen. Beides trifft nicht auf die Roth-Version zu, die keine Altersbeschränkung für Beiträge und keine RMDs hat. Siehe Roth vs. Traditionell: Welcher IRA passt zu Ihnen? für weitere Details.

Das Endergebnis

Wenn Sie das Match Ihres Unternehmens bereits auf 401 (k) Beiträge maximiert haben, ist ein individuelles Altersvorsorgekonto wahrscheinlich der nächste Ort, an dem Sie Ihr Ruhestandsgeld parken möchten. Wenn Sie die Kriterien erfüllen, um ein Roth-Konto zu finanzieren oder 100% der Beiträge an einen traditionellen IRA abzuziehen, erhalten Sie die größte Steuervergünstigung von allen.