Inhaltsverzeichnis:
- Das erste RMD
- Wenn ein jüngerer Begünstigter einen IRA von einem Nicht-Ehepartner erbt, muss er RMDs einnehmen, wenn der Besitzer des verstorbenen Kontos bereits zum Zeitpunkt seines Todes seine RMDs genommen hat. Ihr RMD basiert auf Ihrer Lebenserwartung, nicht auf den Nachkommen. Nicht alle Depotbanken informieren Sie darüber, dass Sie das RMD oder den Betrag in Anspruch nehmen müssen. Finanzberater sollten sicherstellen, dass die Kunden in dieser Situation jedes Jahr den richtigen Betrag einnehmen. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe:
- Für Kunden, die das Geld aus dem RMD nicht benötigen oder wollen, könnten sie einige oder alle ihre traditionellen IRA-Konto zu einem Roth IRA. Geld in einem Roth unterliegt nicht den RMD-Anforderungen und kann steuerfrei wachsen. Dies ist eine gute Strategie aus mehreren Gründen, von denen einer der Wunsch ist, Geld an Ihre Erben zu hinterlassen. Sicherlich unterliegt der umgewandelte Betrag der Einkommenssteuer, aber es ist denkbar, dass die gesamte oder ein Teil der Steuer aus dem Betrag eines RMD gezahlt werden könnte, wenn der Kunde sie bereits einnimmt. Wenn dies nicht der Fall ist, wie bei einer Roth-Umstellung in jedem Alter, ist es wichtig, sicherzustellen, dass sie über die Mittel außerhalb ihrer IRA verfügen, von denen die Steuer zu zahlen ist.Nach Ihrem Tod und solange der Roth vor mindestens fünf Jahren eröffnet wurde, sind die Erteilungen Ihrer Erben steuerfrei. Sie müssen eine Mindestdistribution einnehmen, aber der Rest kann auf dem Konto verbleiben, da Roth sehr ähnlich der Strategie ist, hinter der eine geerbte IRA als Dehnungskonto steht. (Mehr dazu unter:
- In den vergangenen Jahren hat der Kongress qualifizierte gemeinnützige Organisationen (QCD) für diejenigen zugelassen, die mindestens 70½ und nehmen RMDs. Zum Zeitpunkt dieses Schreibens Kongress, hat diese Gesetzgebung für 2015 noch nicht verabschiedet, obwohl sie immer noch könnte. Für diejenigen, die wohlwollend sind, ist dies eine großartige Taktik. Sie erfüllen Ihre RMD-Anforderungen, tragen zur Wohltätigkeit bei und reduzieren Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf einen Schlag. In vielen Fällen ist eine Reduzierung der AGI-Steuer besser als eine untergeordnete Spende.
- RMDs sollten nicht im luftleeren Raum durchgeführt werden, insbesondere wenn Sie ein bedeutendes Portfolio haben. RMDs sind beträchtlich. Integrieren Sie sie in Ihre Neuausrichtung. Wenn Sie Geld in Ihrer IRA aufbringen müssen, um das Niveau der RMD zu erreichen, verkaufen Sie Beteiligungen, die Sie ohnehin verkaufen könnten, um eine Neugewichtung Ihres Portfolios zu erleichtern. Mit dem Erlös der Ausschüttung, mit einem Teil der Ausschüttung, die Sie nicht benötigen, investieren Sie diese wiederum in ein steuerpflichtiges Konto mit dem Ziel, einen Bereich Ihrer Vermögensallokation aufzustocken, der zusätzliche Mittel benötigt. Wenn Sie genug verdientes Einkommen haben, können Sie auch ein Roth IRA-Konto mit einem Teil des Geldes finanzieren.
- Die Strafen für die Nichteinhaltung eines RMD sind hart. Es gibt eine 50% Strafe für jede Menge, die hätte genommen werden sollen, aber nicht war. Darüber hinaus ist die Steuer auf diesen Betrag noch fällig. Zum Beispiel, wenn Ihr RMD $ 30, 000 ist und Sie nur $ 10, 000 nehmen, würde es eine Strafe von $ 10, 000 auf den $ 20, 000 nicht genommen werden. IRA Verwalter sind verpflichtet, den Internal Revenue Service (IRS) über die Höhe Ihrer RMD zu benachrichtigen und Sie sollten jedes Jahr eine Benachrichtigung über den Betrag erhalten. Die Websites der meisten großen Verwahrer wie Charles Schwab Corp. (SCHW
- Abgesehen von den Grundlagen, Kunden über ihre RMDs zu informieren und sicherzustellen, dass diese getroffen werden, sollten Finanzberater ihre Kunden über die bestmögliche Nutzung dieser Anforderung und Strategien zur Reduzierung zukünftiger RMDs beraten. RMDs sollten in das Rebalancing und andere Strategien, die während des Jahres eingesetzt werden, integriert werden. Berater sollten die Möglichkeit in Betracht ziehen, eine Roth-Umstellung durchzuführen, um zukünftige RMDs zu reduzieren und ihnen zu helfen, karitative Spenden zu integrieren, wenn sie wohlwollend sind.
- Notwendige Mindestverteilungen sind eine Tatsache des Lebens. Für Rentner, die den Cashflow benötigen, um ihren Lebensstil zu unterstützen, gibt es nicht viel Planung zu tun. Für andere, die das Geld nicht brauchen und lieber den Steuerbiss so weit wie möglich reduzieren möchten, gibt es Strategien, die berücksichtigt werden müssen, und ein qualifizierter Finanzberater kann hier wertvolle Hinweise geben. (Weitere Informationen finden Sie unter:
Erforderliche Mindestausschüttungen (RMD) von individuellen Altersvorsorgekonten (IRAs), 401 (k) s und anderen Altersversorgungsplänen sind für die 70 ½ Jahre und mehr eine Tatsache des Lebens. Darüber hinaus müssen Begünstigte von geerbten IRAs möglicherweise auch sie nehmen. Viele Rentner benötigen nicht das Geld, das sie einnehmen müssen, und helfen ihnen, Wege zu finden, ihre RMDs zu minimieren, ist ein großartiger Service, den Finanzberater ihren Kunden bieten können. Berater sollten sicherstellen, dass ihre Kunden die Höhe ihrer RMDs kennen und dass sie rechtzeitig eingenommen werden.
Das erste RMD
Das erste RMD muss bis zum 1. April des Kalenderjahres, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 70½ geworden sind, eingenommen werden. Zum Beispiel, wenn ein Kunde am 3. Januar 2014 70½ geworden ist, müsste er sein erstes RMD am 1. April 2015 abschließen. Zusätzlich zu diesem ersten RMD (basierend auf seinen IRA oder Altersguthaben per 31. Dezember 2013) ) sie müssten bis zum 31. Dezember 2015 ihre normale 2015er RMD (basierend auf dem Saldo ihres Kontos vom 31. Dezember 2014) einlösen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie man erforderliche Mindestausschüttungen berechnet .) <
Wenn ein jüngerer Begünstigter einen IRA von einem Nicht-Ehepartner erbt, muss er RMDs einnehmen, wenn der Besitzer des verstorbenen Kontos bereits zum Zeitpunkt seines Todes seine RMDs genommen hat. Ihr RMD basiert auf Ihrer Lebenserwartung, nicht auf den Nachkommen. Nicht alle Depotbanken informieren Sie darüber, dass Sie das RMD oder den Betrag in Anspruch nehmen müssen. Finanzberater sollten sicherstellen, dass die Kunden in dieser Situation jedes Jahr den richtigen Betrag einnehmen. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe:
Steuersparhinweise für IRA-Inhaber .) Roth-Umrechnungen
Für Kunden, die das Geld aus dem RMD nicht benötigen oder wollen, könnten sie einige oder alle ihre traditionellen IRA-Konto zu einem Roth IRA. Geld in einem Roth unterliegt nicht den RMD-Anforderungen und kann steuerfrei wachsen. Dies ist eine gute Strategie aus mehreren Gründen, von denen einer der Wunsch ist, Geld an Ihre Erben zu hinterlassen. Sicherlich unterliegt der umgewandelte Betrag der Einkommenssteuer, aber es ist denkbar, dass die gesamte oder ein Teil der Steuer aus dem Betrag eines RMD gezahlt werden könnte, wenn der Kunde sie bereits einnimmt. Wenn dies nicht der Fall ist, wie bei einer Roth-Umstellung in jedem Alter, ist es wichtig, sicherzustellen, dass sie über die Mittel außerhalb ihrer IRA verfügen, von denen die Steuer zu zahlen ist.Nach Ihrem Tod und solange der Roth vor mindestens fünf Jahren eröffnet wurde, sind die Erteilungen Ihrer Erben steuerfrei. Sie müssen eine Mindestdistribution einnehmen, aber der Rest kann auf dem Konto verbleiben, da Roth sehr ähnlich der Strategie ist, hinter der eine geerbte IRA als Dehnungskonto steht. (Mehr dazu unter:
Warum manche Berater schüchtern sind, Roth IRAs zu konvertieren.) Qualifizierte karitative Verteilungen
In den vergangenen Jahren hat der Kongress qualifizierte gemeinnützige Organisationen (QCD) für diejenigen zugelassen, die mindestens 70½ und nehmen RMDs. Zum Zeitpunkt dieses Schreibens Kongress, hat diese Gesetzgebung für 2015 noch nicht verabschiedet, obwohl sie immer noch könnte. Für diejenigen, die wohlwollend sind, ist dies eine großartige Taktik. Sie erfüllen Ihre RMD-Anforderungen, tragen zur Wohltätigkeit bei und reduzieren Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf einen Schlag. In vielen Fällen ist eine Reduzierung der AGI-Steuer besser als eine untergeordnete Spende.
Im vergangenen Jahr hat der Kongress die QCD Ende Dezember genehmigt. Wenn dies für Sie von Interesse ist, müssen Sie warten, bis Sie den Teil Ihres RMDs, den Sie an die Wohltätigkeitsorganisation weiterleiten möchten, bis zur Verbesserung nutzen. Im schlimmsten Fall, auch wenn keine QCD für dieses Jahr genehmigt wurde, können Sie trotzdem alle oder einen Teil Ihrer RMD dazu verwenden, einen Spendenbeitrag zu leisten und den Abzug wie alle anderen Beiträge zu nehmen. (Weitere Informationen finden Sie unter:
Top-Tipps zur Reduzierung erforderlicher Mindestverteilungen .) Integration von RMDs mit Gesamtstrategie
RMDs sollten nicht im luftleeren Raum durchgeführt werden, insbesondere wenn Sie ein bedeutendes Portfolio haben. RMDs sind beträchtlich. Integrieren Sie sie in Ihre Neuausrichtung. Wenn Sie Geld in Ihrer IRA aufbringen müssen, um das Niveau der RMD zu erreichen, verkaufen Sie Beteiligungen, die Sie ohnehin verkaufen könnten, um eine Neugewichtung Ihres Portfolios zu erleichtern. Mit dem Erlös der Ausschüttung, mit einem Teil der Ausschüttung, die Sie nicht benötigen, investieren Sie diese wiederum in ein steuerpflichtiges Konto mit dem Ziel, einen Bereich Ihrer Vermögensallokation aufzustocken, der zusätzliche Mittel benötigt. Wenn Sie genug verdientes Einkommen haben, können Sie auch ein Roth IRA-Konto mit einem Teil des Geldes finanzieren.
Kenne die Strafen
Die Strafen für die Nichteinhaltung eines RMD sind hart. Es gibt eine 50% Strafe für jede Menge, die hätte genommen werden sollen, aber nicht war. Darüber hinaus ist die Steuer auf diesen Betrag noch fällig. Zum Beispiel, wenn Ihr RMD $ 30, 000 ist und Sie nur $ 10, 000 nehmen, würde es eine Strafe von $ 10, 000 auf den $ 20, 000 nicht genommen werden. IRA Verwalter sind verpflichtet, den Internal Revenue Service (IRS) über die Höhe Ihrer RMD zu benachrichtigen und Sie sollten jedes Jahr eine Benachrichtigung über den Betrag erhalten. Die Websites der meisten großen Verwahrer wie Charles Schwab Corp. (SCHW
SCHWCharles Schwab Corp. 44. 65-0. 38% Erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ) und T. Rowe Price Group Inc. (TROW TROWT Rowe Preisgruppe Inc94. 98 + 0. 43% Erstellt mit Highstock 4. 2. 6 ) haben RMD-Rechner für den Client-Einsatz. (Mehr dazu unter: Wie Berater vererbte IRAs schützen können.) Rolle von Finanzberatern
Abgesehen von den Grundlagen, Kunden über ihre RMDs zu informieren und sicherzustellen, dass diese getroffen werden, sollten Finanzberater ihre Kunden über die bestmögliche Nutzung dieser Anforderung und Strategien zur Reduzierung zukünftiger RMDs beraten. RMDs sollten in das Rebalancing und andere Strategien, die während des Jahres eingesetzt werden, integriert werden. Berater sollten die Möglichkeit in Betracht ziehen, eine Roth-Umstellung durchzuführen, um zukünftige RMDs zu reduzieren und ihnen zu helfen, karitative Spenden zu integrieren, wenn sie wohlwollend sind.
The Bottom Line
Notwendige Mindestverteilungen sind eine Tatsache des Lebens. Für Rentner, die den Cashflow benötigen, um ihren Lebensstil zu unterstützen, gibt es nicht viel Planung zu tun. Für andere, die das Geld nicht brauchen und lieber den Steuerbiss so weit wie möglich reduzieren möchten, gibt es Strategien, die berücksichtigt werden müssen, und ein qualifizierter Finanzberater kann hier wertvolle Hinweise geben. (Weitere Informationen finden Sie unter:
Erforderliche Mindestverteilungserinnerung .)
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