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Sowohl 408 (k) als auch 401 (k) Pläne sind Pensionspläne, die von einem Arbeitgeber gesponsert werden. Sie erlauben es den Arbeitnehmern, einen Teil ihres Gehalts vor Abzug von Steuern abzutragen und in ein spezielles Altersvorsorgekonto zu investieren. Die 408 (k), auch als vereinfachte Arbeitnehmerrente oder SEP IRA bekannt, ist dem 401 (k) -Plan sehr ähnlich, soll aber die Bedürfnisse kleinerer Unternehmen erfüllen.

Die Hauptsache, die die 408 (k) von der 401 (k) abhebt, ist, dass sie nur für Unternehmen mit 25 Angestellten oder weniger verfügbar ist. Dies ist eine der strengsten Regeln der 408 (k). Ein weiteres Merkmal des 408 (k) ist, dass Arbeitgeberbeiträge nicht besteuert werden. Der 408 (k) steht auch Personen zur Verfügung, die selbstständig erwerbstätig sind und normalerweise keinen Zugang zu einem Pensionsplan haben. Selbstständige mit einem 408 (k) -Plan können die Kosten für einen bestimmten Betrag von persönlichen Beiträgen zu ihren Rentenfonds von ihrem Einkommen abziehen.

401 (k) Pläne sind komplexer als SEPs, mit vielen vom Arbeitgeber geschaffenen Anlagemöglichkeiten, einschließlich Investmentfonds, die Aktien, Anleihen und Rohstoffe enthalten. Mit 408 (k) erstellt der Arbeitgeber keine Investitionsoptionen. Stattdessen verwaltet der Mitarbeiter die 408 (k) selbstständig. In einer 408 (k), setzen Arbeitgeber im Wesentlichen Geld in einzelne Arbeitnehmer-IRAs. Dies erspart es dem Arbeitgeber, die Verwaltungskosten zu tragen, wie dies für die 401 (k) -Managementkosten der Fall wäre.

Ansonsten sind beide Pläne 401 (k) und 408 (k) sehr ähnlich. Auf beide Konten kann nicht zugegriffen werden, bis der Kontoinhaber das qualifizierte Alter von 59 erreicht hat. 5. Die Beitragsgrenzen für die Konten sind ebenfalls gleich, mit einem Höchstbetrag von 16.500 $ pro Jahr, die ab 2014 in beide Konten eingegeben werden können. >