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Die Kapitaladäquanzquote fördert die Stabilität und Effizienz der weltweiten Finanzsysteme und Banken. Das Verhältnis von Eigenkapital zu Risikoaktiva für eine Bank wird üblicherweise als Prozentsatz ausgedrückt. Das aktuelle Minimum des Gesamtkapitals zu den risikogewichteten Aktiva nach Basel III beträgt 10. 5%.

Das Verhältnis von Kapital zu Risikogewichteten Aktiva misst das Kapital einer Bank in Relation zu ihrem Risikoengagement. Die Formel zur Berechnung des Kapitaladäquanzverhältnisses einer Bank ist das Kernkapital der Bank zuzüglich ihres Kernkapitals, dividiert durch die risikogewichteten Aktiva. Erstes Kapital wird verwendet, um die Verluste einer Bank zu absorbieren, ohne dass sie ihre Geschäftstätigkeit einstellen muss. Das zweitrangige Kapital einer Bank wird für den Fall verwendet, dass die Bank ihre Vermögenswerte auflöst.

Angenommen, die Bank ABC verfügt über ein Kapital der Stufe 1 in Höhe von 10 Millionen US-Dollar und ein Kapital der zweiten Kapitalklasse in Höhe von 5 Millionen US-Dollar. Es verfügt über 400 Millionen US-Dollar an risikogewichteten Aktiva. Das daraus resultierende Verhältnis von Eigenkapital zu risikogewichteten Aktiva beträgt 3. 75% ((10 Mio. USD + 5 Mio. USD) / (400 Mio. USD) * 100%). Daher hat die Bank ABC die Mindestanforderung an kapitalrisikogewichtete Aktiva nicht erfüllt und liegt deutlich unter 10,5%. Die Bank hält zu viel an risikogewichteten Aktiva im Vergleich zu ihrem Tier 1 und Tier 2 Kapital.

Andererseits wird angenommen, dass die Bank DEF ein Tier-1-Kapital von 15 Mio. USD, ein Tier-II-Kapital von 10 Mio. USD und ein Risikogewicht von 75 Mio. USD aufweist. Die daraus resultierende Eigenkapitalquote der Bank DEF zu risikogewichteten Aktiva beträgt 33% ((15 Mio. USD + 10 Mio. USD) / 75 Mio. USD * 100%). Daher wird die Bank DEF ihre Verluste wahrscheinlich absorbieren und ist finanziell stabil.