Woher kommt die Aktie, wenn Wandelanleihen in Aktien umgewandelt werden?

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Woher kommt die Aktie, wenn Wandelanleihen in Aktien umgewandelt werden?
Anonim
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Zuerst definieren wir Wandelanleihen. Durch eine einzigartige Kombination von Fremd- und Eigenkapital bieten sie Anlegern die Möglichkeit, ein Schuldinstrument zu einem festgelegten Preis und in der Regel zu einem festen Zeitpunkt in Stammaktien des Emittenten zu konvertieren. Dies geschieht normalerweise im Ermessen des Anleihegläubigers, aber in einigen Fällen ist der Auslöser für Wandelanleihen die Kursentwicklung - sobald der Aktienkurs des Emittenten einen bestimmten Schwellenwert erreicht, werden die Anleihen automatisch konvertiert.

Wandelanleihen sind ein Streitpunkt unter einigen Investoren und Aktionärsbefürwortern. Warum? Denn die Aktien, die Wandelschuldverschreibungsinhaber erhalten, wenn sie ihre Anleihen umtauschen, kommen in Form von neu begebenen Wertpapieren zustande. In Ermangelung von Verwässerungsschutzbestimmungen verwässern Wandelanleihen daher fast immer den Anteilsbesitz der gegenwärtigen Aktionäre. Hier ist ein Beispiel aus dem Oktober 2003, das im Quartalsbericht von Carnival Cruiselines (NYSE: CCL) zu finden ist:

Carnival hat einige Nullkupon-Wandelanleihen ausgegeben, die automatisch in Aktien umgewandelt wurden, wenn Carnivals Aktienkurs $ 33 erreichte. 77. Gemäß den Bestimmungen der Anleihe wäre es den Anleihegläubigern erlaubt, die Aktien des Unternehmens zu 30 USD zu kaufen. 70 pro Aktie. Da die Anleihen nicht viel Zins zahlten, kosteten die 3 Dollar. Die Differenz zwischen dem Marktpreis und dem Wandlungspreis der Anleihen bot den Anleiheinvestoren einen kleinen Bonus für den Kauf der Anleihen. Für die Aktionäre, die die Anleihen nicht besaßen, wandelten die Anleihen leider in über 17 Millionen Aktien um - eine stark verwässernde Umwandlung.

Das Ergebnis ist, dass die Aktionäre ein kleineres Stück des Kuchens besitzen, nachdem die Anleihegläubiger ihre Bestände umgewandelt haben. Einer der Hauptgründe, warum Wandelanleihen für die Aktionäre so frustrierend sind, ist, dass die meisten Kleinanleger nie die Chance bekommen, sie zu kaufen. Wandelanleihen mit den ausgeprägtesten Umtauschmerkmalen - niedrige Wandlungspreise, bevorzugte Wandlungsquoten und über dem Markt liegende Zinssätze - werden in Privatplatzierungen an Anleger ausgegeben, die bereits Finanzierungsbeziehungen mit dem Unternehmen unterhalten. Unglücklicherweise wird sich diese Praxis für den gemeinsamen Investor in naher Zukunft nicht ändern.

Weitere Informationen finden Sie unter Wandelanleihen: Eine Einführung .