Um Gelder zu übertragen, müssen LIRA-Empfänger eines von mehreren Kriterien erfüllen. Nur bestimmte Personen dürfen Geldmittel übertragen, wie unten angegeben.
Eigentümer von Beitrags- und Pensionsplänen
Um Anspruch auf die Übertragung zu haben, muss eine Person entweder Mitglied eines beitragsorientierten Plans oder eines leistungsorientierten Pensionsplans sein, vorausgesetzt, sie hat keine Beiträge mehr geleistet das Konto.
Während beitragsorientierte Pläne auf den Beiträgen basieren, die ein Arbeitnehmer und sein Arbeitgeber zuzüglich Zinsen zahlen, basieren die leistungsorientierten Pläne auf den Verdiensten und Leistungen eines Mitarbeiters. Pläne sind entweder beitragspflichtig, in welchem Fall der Arbeitnehmer die Beiträge leistet, oder beitragsfrei, in welchem Fall der Arbeitgeber die Beiträge leistet.
Inhaber von variablen Vergünstigungsplänen
Inhaber von variablen Vergünstigungskonten, die in einem Pensionsplan enthalten sind, können auch Gelder auf ein LIRA-Konto überweisen. Ein Konto mit variablem Nutzen ähnelt einem Life Income Fund (LIF), einem Konto, das die Altersrente über den Lebenszyklus des Empfängers statt in einem Pauschalbetrag auszahlt.
Derzeitige Inhaber von LIRAs, LIFs und LRIFs
Derzeitige Inhaber von LIRAs, LIFs und LRIFs können auch Gelder auf ein LIRA-Konto überweisen.
Übertragungen können von Partnern des öffentlichen Rechts und Ehegatten von Planinhabern vorgenommen werden.
Ehegatten und Lebenspartner, die die Beziehung zu Planinhabern abgebrochen haben, können auch Gelder von einem Rentenkonto auf ein LIRA-Konto überweisen.
Partner oder Ehegatten von verstorbenen Rentenempfängern
Wenn der Renteninhaber verstorben ist, kann der Ehegatte oder der Lebenspartner auch eine Übertragung vornehmen.
Eine weitere Anforderung
Um eine Übertragung zu erleichtern, muss das Finanzinstitut, das das LIRA-Konto anbietet, beim Superintendent Office in Kanada registriert sein.
Kann ich einen Gewinnbeteiligungsplan auf ein SEP-IRA-Konto übertragen, ohne dass Steuerstrafen und Liquidation der aktuellen Positionen auf diesem Konto entstehen?
Es kommt darauf an. Wenn die Transaktion als direkter Rollover zum SEP IRA verarbeitet wird, werden keine Steuern einbehalten. Durch einen direkten Rollover werden die Vermögenswerte an die Depotstelle der SEP IRA (oder Treuhänder oder Plan, zu der die Vermögenswerte gerollt werden) zahlbar.
Kann ich die Gelder in einem SEP-IRA auf einen Gewinnbeteiligungsplan oder ein selbstgesteuertes Rentenversicherungsmodell übertragen?
Ja. Fonds können von einem SEP-IRA in einen Gewinnbeteiligungsplan überführt werden, vorausgesetzt, das Plandokument, das den Gewinnbeteiligungsplan regelt, ist so konzipiert, dass Rollover möglich sind. Wenn das Plandokument Bestimmungen enthält, die Rollovers von SEP-IRAs zulassen, trifft der Plansponsor (Arbeitgeber) in der Regel die Wahl, um der Rollover-Vereinbarung in der Adoptionsvereinbarung zuzustimmen. Genehmigte Depotbanken für Gewinnbeteiligungspläne sind in der Regel Banken und Nich
Wie wird eine 401 (k) auf eine andere 401 (k) übertragen / übertragen?
Versteht den Prozess der Übertragung Ihres alten 401 (k) -Kontos in Ihren neuen, vom Arbeitgeber gesponserten Plan und die Vorteile und Nachteile dieser Aktion.