Vielleicht haben Sie in letzter Zeit viel über HSAs gehört. Ein Health Savings Account (HSA) ist ein Sparkonto mit einem einmaligen dreifachen Steuervorteil. Beiträge reduzieren steuerpflichtiges Einkommen, ihr Wachstum innerhalb des Kontos ist steuerfrei, und qualifizierte Entnahmen (dh diejenigen, die für medizinische Ausgaben verwendet werden) sind ebenfalls steuerfrei. Aber One-Size-Investment-Optionen passen selten alle. Würde ein HSA für Sie finanziell sinnvoll sein?

Wie sie arbeiten

Um Anspruch auf einen Beitrag zu einem HSA zu haben, muss der Steuerpflichtige einen absetzbaren Gesundheitsplan erhalten, der als Plan mit einem Selbstbehalt von mindestens 1 300 $ definiert ist ( Person) oder $ 2, 600 (Familie), bis zum 1. Dezember ^st des Jahres (Beitragszahlungen sind anteilig für steuerpflichtige Teiljahresberechtigte). Eine Einzelperson kann im Jahr 2015 bis zu $ ​​3, 300 auf ein HSA einzahlen ($ 3, 350 im Jahr 2016). Steuerzahler im Alter von 55 und älter können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1 000 Dollar pro Jahr leisten. Für eine Familie beträgt das Beitragslimit 6 $, 550 für 2015 und 6 $ 750 für 2016. Gemeinsame HSA-Konten sind nicht zulässig. Jede Person muss ein eigenes Konto haben. Ein Teil des Beitrags kann in Form von Geldern vom Arbeitgeber des Steuerzahlers geleistet werden - freiem Geld in der Tat.

Der gesamte eingezahlte Betrag ist für die Erträge für dieses Jahr steuerlich absetzbar, selbst für Filmer, die ihre Abzüge nicht aufführen. Beiträge eines Mitarbeiters direkt aus Gehaltsschecks werden mit Vorsteuerdollar getätigt, wodurch sich sein Bruttoeinkommen verringert. Arbeitgeberbeiträge werden vom Arbeitgeber vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen, nicht vom Arbeitnehmer angegeben.

Die Mittel des Kontos werden jetzt oder in Zukunft für Gesundheitsausgaben gezahlt. Abhebungen werden nicht besteuert, solange sie für qualifizierende Ausgaben verwendet werden, einschließlich einer alternativen Behandlung im Gesundheitswesen (zum Beispiel Akupunktur oder Chiropraktik), Verschreibungen, Arztbesuche, psychische Gesundheit und Suchtbehandlung, Zahn- und Sehhilfe, Raucherentwöhnungsprogramme. , Leistungstiere, Pflegeversicherungsprämien und viele andere medizinische Waren und Dienstleistungen. Der IRS aktualisiert regelmäßig die zulässigen Ausgaben; siehe Pub 502 oder erkundigen Sie sich bei Ihrem Versicherer nach der aktuellsten Liste.

Im Gegensatz zu flexiblen Spending Accounts haben HSAs keine Verwendung-es-oder-verlieren-es-Funktion. Das Konto gehört dem Steuerzahler und geht nicht verloren, wenn die Person ihren Arbeitsplatz wechselt oder die Mittel nicht vor Ablauf des Kalenderjahres verwendet. Die Mittel werden von Jahr zu Jahr übertra- gen, was HSAs zu einem großen Sparpotenzial für immer höhere medizinische Rechnungen macht, die in den kommenden Jahren auftreten können.

Ein Bonusnutzen ist, dass der Kontoinhaber nach dem 65. Lebensjahr für einen beliebigen Zweck, gesundheitsbezogen oder nicht, Verteilungen von der HSA nehmen kann; Er oder sie zahlt eine regelmäßige Einkommenssteuer, aber keine Strafe.

Die Vorteile

HSAs profitieren von vielen Steuerzahlern, vor allem angesichts der Tatsache, dass ein typisches Ehepaar, das heute 65 Jahre alt wird, durchschnittlich 220.000 US-Dollar an medizinischen Kosten zahlen muss, bevor es stirbt. eine Studie von Fidelity Benefits Consulting aus dem Jahr 2013. Nach Angaben des Employee Benefits Research Institute (EBRI) könnte ein 55-jähriger Steuerzahler, der jedes Jahr bis zum 65. Lebensjahr einen HSA-Betrag in Höhe von maximal $ 60.000 aus Beiträgen von ca. % Rendite. Viele große Investmentfonds-HSAs erzielen eine 10-Jahres-Rendite, die deutlich über 5% liegt.

Ein aggressiver 45-Jähriger mit hohem Verdienst, der das Maximum spart, einschließlich der Aufholbeiträge, wenn er dafür in Betracht kommt, könnte im Alter von 65 Jahren einen Saldo von 150 000 US-Dollar sehen. Wenn die Rendite 7,5% beträgt, um vollständig durchführbar zu sein, steigt der Saldo auf 193.000 $.

Millennial Unternehmer zur Kenntnis nehmen: Ein HSA-Besitzer in der 28% -Steuergruppe, der im Alter von 25 Jahren anfängt und 7,5% auf dem Konto verdient, spart fast $ 350 , 000 in den Bundeseinkommensteuern allein, um Staatssteuern oder andere Lohnsteuern nicht zu erwähnen.

Wer am meisten profitiert

HSAs funktionieren am besten für Großverdiener und Menschen mit hohem Einkommen. Warum? Zunächst müssen Sie, wie bei jeder steuerbegünstigten Anlagestrategie, in einer der oberen Steuerklassen sein, um mit einem Steuerabzug beträchtliches Geld zu sparen.

Zweitens: Wenn Sie diese maximalen Beiträge leisten (die einzige Möglichkeit, dass Sie dieses maximale Wachstum der Vermögenswerte auf dem Weg dorthin ernten werden), brauchen Sie tiefe Taschen - und das nicht nur wegen des Bisses in Ihren Gehaltsscheck. HSAs arbeiten mit einer abzugsfähigen Krankenversicherung, erinnern Sie sich. Das bedeutet, dass Sie die Möglichkeit haben müssen, mindestens $ 1, 300 (und oft viel mehr, abhängig von der Police) in den jährlichen Arztrechnungen zu bezahlen - bevor die Versicherung beginnt.

Der Schlüssel ist, eine solide Anlagekonto für HSA-Fonds. Viele Finanzinstitute bieten HSAs an, aber nicht alle von ihnen investieren Mittel aggressiv oder erlauben dem Kontoinhaber eine Kontrolle darüber, wie die Gelder investiert werden. Ein Administrator ist erforderlich, der Anlagemöglichkeiten anbieten kann, die der Risikotoleranz des Kontoinhabers entsprechen. Selbstständige können das zu versteuernde Einkommen weiter reduzieren, indem sie die Krankenversicherungsprämien aus eigener Tasche bezahlen und damit HSA-Mittel für die Zukunft sparen.

Wer profitiert weniger

HSAs sind keine großen Geldsparer für Menschen in unteren Einkommensschichten. Für den Anfang ist es unwahrscheinlich, dass einkommensschwache Familien das zusätzliche Geld haben, um sich in einem HSA zu verstecken. Ironischerweise sind diejenigen, die die günstigsten Affordable Care Act-Pläne wählen, ohnehin mit hohen Selbstbehalten belegt.

In Kalifornien kann eine 35-jährige Person, die $ 25.000 pro Jahr verdient, auf den staatlichen Krankenversicherungsmarkt gehen, um einen HSA-fähigen Blue Shield Bronze-Plan mit einem Selbstbehalt von $ 4.500 zu kaufen. für $ 143 pro Monat. Oder die Person kann sich für einen Blue Shield Enhanced Silver-Plan für 187 $ pro Monat entscheiden und den Selbstbehalt auf 1 900 $ reduzieren. Da 25.000 $ weniger als 250% der föderalen Armutsgrenze (29.425 $) beträgt, wird der Einzelne wahrscheinlich qualifizieren sich für eine Cost-Sharing Reduction-Subvention, die die monatlichen Kosten der Deckung reduzieren und helfen sollten, Selbstbehalte und andere Kosten zu senken (Sie müssen einen Silver-Plan kaufen, um dies zu bekommen - siehe Wählen Sie unter Bronze, Silber, Gold und Platinum Health Plans ).

Familien mit mittlerem Einkommen und solche, die erhebliche medizinische Ausgaben erwarten, werden wahrscheinlich auch davon profitieren, wenn sie nicht auf die HSA-Route zurückgreifen. Für mehr Zahlen-Knirschen, siehe Wechseln Sie zu einem hoch-absetzbaren PPO, um ein HSA zu erhalten?

Die Bottom Line

"HSAs funktionieren am besten für Leute, die nicht berechtigt sind, [Versicherung] an der Börse zu kaufen", sagt Craig Gussin, Vizepräsident für öffentliche Angelegenheiten der California Association of Health Underwriters. "Steuerzahler mit niedrigem Einkommen werden jeden Monat nicht viel Geld sparen; Sie verzichten auf günstige Dienstleistungen ohne große Einsparungen. Es kommt alles auf die Zahlen an. HSAs funktionieren am besten für Menschen über 50 auf einem Gruppenplan, mit hohem Einkommen und ohne Steuervergünstigung. "

Natürlich wird eine gesunde Person in jeder Einkommensgruppe, die erwartet, während des Jahres wenig oder keine medizinische Versorgung zu benötigen, immer voraus kommen, indem sie den insgesamt billigeren Plan wählt und die Differenz auszahlt.

Und während HSAs gute steuerbegünstigte Fahrzeuge sind, sind andere besser. Finanzplaner sind sich einig, dass Einzelpersonen zuerst 401 (k) Plan und IRA-Beiträge für das Jahr maximal ausschöpfen sollten. Dann können sie beginnen, ein HSA zu finanzieren.

Siehe auch So verwenden Sie Ihr HSA für den Ruhestand.