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Bewahren Sie immer Handelsbestätigungen für Ihre Anlagen auf, einschließlich solcher, die steuerbefreit sind, da es Fälle gibt, in denen Sie Steuern auf einen Verkauf oder eine Verteilung schulden dürfen. Steuerbefreite Anleihen sind nur von den ZREPLACErägen befreit, während Gewinne aus dem Verkauf einer Anleihe steuerpflichtig sind. Sofern Sie die Anleihe nicht nach dem 1. Januar 2014 erworben haben, hat das Finanzinstitut, das Ihre Anleihe hält, möglicherweise nicht die ursprüngliche Kostenbasis für Ihre Anleihe, und es ist nicht verpflichtet, diese Informationen zu erhalten. Wenn Sie Ihre steuerfreie Anleihe für einen Gewinn verkaufen, werden Sie wahrscheinlich Steuern schulden, und Sie müssen Ihre ursprüngliche Kostenbasis kennen, um die geschuldeten Steuern genau zu berechnen.

Sammeln Sie die folgenden Informationen, um den Gewinn genau anzugeben: Kaufdatum; ursprüngliche Kosten und vor allem, ob es mit einer Prämie oder einem Diskont gekauft wurde; und das Datum, an dem Sie die Anleihe verkauft haben. Die Steuerregeln haben sich im Laufe der Jahre mehrfach geändert, so dass das Datum des ursprünglichen Kaufs bei der Bestimmung der Art und der Höhe der geschuldeten Steuern sehr wichtig ist. Als nächstes benötigen Sie die ursprünglichen Anschaffungskosten, um zu bestimmen, ob die Anleihe zu einem Abschlag, einer Prämie oder einem Nennwert erworben wurde. Wenn die Anleihe mit einer Prämie gekauft wurde, müssen Sie die Prämie nach den Steuervorschriften amortisieren. Die Art und Weise, wie Sie die Amortisierung berechnen, hängt auch davon ab, wie lange Sie die Anleihe besessen haben und ob Sie die Anleihe vor ihrer Fälligkeit verkauft haben. Daher benötigen Sie genaue Informationen über das Datum, an dem Sie die Anleihe erworben und verkauft haben.