Wenn Sie einen Job verlassen, müssen Sie entscheiden, was mit Ihrem 401 (k) geschehen soll. Ihre Entscheidungen: Lassen Sie es wo es ist (das macht Sinn, wenn Sie die Investitionsmöglichkeiten des Plans mögen), rollen Sie es auf einen qualifizierten Ruhestand Plan bei einem neuen Arbeitgeber ( wenn Sie einen neuen Job bekommen < und der neue Arbeitgeber akzeptiert die Rollovers und Sie mögen die Investitionsmöglichkeiten im neuen Plan), oder rollen Sie ihn auf Ihre eigene IRA (wenn Sie die maximale Kontrolle über Ihre Investitionsoptionen haben wollen). Entscheiden Sie zuerst, was Sie tun möchten. Wenn Sie Geld von Ihrem 401 (k) auf einen qualifizierten Plan eines neuen Arbeitgebers oder Ihres IRA übertragen möchten, haben Sie zwei Möglichkeiten, wie Sie dies erreichen können. Jede Option hat ihre Vor-und Nachteile, und einige Falten zu berücksichtigen.

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Direkter Rollover

Wenn Ihr Rentenplan eine Verteilung an Sie ausführt, bitten Sie den Treuhänder des Plans, die Zahlung an einen anderen qualifizierten Rentenplan oder IRA zu leisten, was ein direkter Rollover ist. In der Regel müssen Sie einige Unterlagen ausfüllen, in denen überprüft wird, ob der Planadministrator oder der Treuhänder (die für den Plan verantwortliche Person) diese Übertragung vornehmen soll. Sie können alle oder nur einen Teil der für eine Ausschüttung in Frage kommenden Mittel überschlagen.

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• In der Regel unterliegen Ausschüttungen aus einem qualifizierten Pensionsplan einer automatischen Quellensteuer von 20%, ein direkter Rollover vermeidet jedoch die Einbehaltung von Quellensteuer. Selbst wenn der Plan Ihnen einen Scheck sendet, solange er an den neuen Plan oder die IRA zahlbar ist, wird er als direkter Rollover behandelt und es gibt keine Quellensteuer. Betr.

• Es kann einige Zeit dauern, bis der Treuhänder Ihre Unterlagen bearbeitet und die Mittel an den neuen Plan sendet.

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  Besondere Gegenleistung für Unternehmensaktien:

Wenn Ihr Konto Arbeitgeberaktien enthält, ist ein Rollover, der die Aktie enthält, möglicherweise kein guter Schritt; Ein teilweiser Rollover kann besser sein. Hier ist der Grund: Die Aktie hat eine nicht realisierte Netto-Wertsteigerung (NUA), die die Differenz zwischen den ursprünglichen Kosten und ihrem aktuellen Marktwert darstellt. Wenn Sie die Aktie überrollen, verlieren Sie den potenziellen Steuervorteil der Umwandlung von gewöhnlichem Einkommen in bevorzugt versteuerte Kapitalgewinne. Bei einem Rollover wird die eventuelle Ausschüttung aus dem Bestand als ordentliches Einkommen besteuert. Wenn Sie dagegen eine aktuelle Verteilung der Aktie (in einer Sachausschüttung genannt) verwenden, zahlen Sie das normale Einkommen (und eine Strafe von 10%, wenn Sie unter 59 ½ sind) auf die ursprünglichen Kosten der Aktie, aber positionieren Sie sich für günstige steuerliche Behandlung später. Die NUA und alle zukünftigen Wertzuwächse werden als Kapitalgewinne besteuert, wenn Sie die Aktie schließlich verkaufen. 60-Tage-Rollover

Sie können einen Rollover durchführen, indem Sie Gelder, die Sie als Verteilung erhalten, von Ihrem 401 (k) in einen anderen qualifizierten Rentenplan oder IRA einzahlen. Der Rollover kann abgeschlossen werden, indem ein Scheck, der Ihnen von der 401 (k) ausgestellt wurde, bestätigt wird, oder indem Sie die Guthaben auf Ihrem eigenen (nicht IRA) Konto hinterlegen und dann einen Scheck über dieses Konto auf den neuen Plan schreiben. oder IRA.Sie haben 60 Tage ab dem Datum, an dem Sie die Verteilung erhalten haben, um das Rollover abzuschließen.

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• Sie haben kurzfristig die Kontrolle über die Gelder und können diese vor dem Rollover nutzen. Wenn Sie beispielsweise Mittel für einen bestimmten Zweck benötigen (z. B. Ihre Steuerrechnung für das Jahr bezahlen), können Sie die Verteilung nutzen und keine Einkommenssteuer erheben, solange Sie andere Mittel für die Durchführung des Rollover in Anspruch nehmen. die 60-tägige Periode. Betr.

• Die Verteilung unterliegt der automatischen 20% igen Quellensteuer. Wenn Sie eine Verteilung nehmen und dann entscheiden, einen vollständigen Rollover durchzuführen, müssen Sie den 20% Betrag aus Ihrer eigenen Tasche einfahren, um den Rollover abzuschließen. Sie erhalten diesen Betrag zurück, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Zum Beispiel, sagen Sie, Sie haben 50.000 $ in Ihren 401 (k) und wollen eine vollständige Verteilung nehmen. Der Plan wird Ihnen $ 40, 000 ($ 50, 000 - 20% von $ 50, 000) schicken. Um einen vollständigen Rollover zu machen, so dass Sie keine laufende Steuer auf die Verteilung schulden, müssen Sie die $ 40, 000, die Sie erhalten haben, plus $ 10, 000 Ihres eigenen Geldes verwenden, um den Rollover abzuschließen. Wenn Sie Ihre Rücksendung einreichen, ist die Einbehaltung von $ 10, 000 eine Steuergutschrift, die Sie als Rückerstattung erhalten können. Ein weiterer Nachteil ist, dass es trotz guter Absichten nur allzu leicht ist, die 60-tägige Rollover-Frist zu verpassen. Wenn Sie dies tun und keine Erweiterung von der IRS erhalten können, schulden Sie Einkommenssteuer auf die Verteilung. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, schulden Sie eine Strafe von 10% vorzeitig, es sei denn, Sie können nachweisen, dass Sie das Geld für einen Zweck verwendet haben, der von der Strafe ausgenommen ist (z. B. sind Sie behindert). Hinweis : Wenn die Verteilung Nachsteuerbeiträge zu einem bestimmten Konto enthält (ein Roth IRA-ähnliches Merkmal, das Arbeitgeber auf 401 (k) s hinzufügen), sind nur die Einnahmen aus diesen Beiträgen steuerbar und unterliegen zu bestrafen, wenn Sie einen Rollover nicht rechtzeitig abschließen. Transfer zu einem Roth IRA

Roth IRAs ermöglichen es Ihnen, Gelder aufzubauen, die Ihnen in Zukunft steuerfrei sein werden. Sie können einige oder alle Ihre 401 (k) an einen Roth IRA übertragen. Dieser Umschlag wird jedoch die laufende Steuer nicht vermeiden. Sie werden derzeit auf dem Teil besteuert, der in einen Roth IRA geht. Es ist eine Roth IRA-Konvertierung (in der gleichen Weise als ob Sie eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umgewandelt haben). (Weitere Informationen finden Sie unter

5 Geheimnisse, die Sie nicht über Roth IRAs wussten. ) Die unterste Zeile

Wenn der Wert Ihres 401 (k) -Kontos unter $ 1 000 liegt, ist der Treuhänder kann beschließen, die Mittel Ihnen unabhängig von Ihren Präferenzen auszuzahlen; die Fonds unterliegen der 20% igen Quellensteuer. Wenn der Wert zwischen $ 1, 000 und $ 5, 000 liegt, kann der Treuhänder das Geld in einer IRA unter Ihrem Namen hinterlegen, sofern Sie sich nicht für eine Ausschüttung entscheiden. Bei größeren Konten liegt es an Ihnen, eine Entscheidung zu treffen. Im Zweifelsfall wenden Sie sich an einen Finanzberater.

Weitere Informationen finden Sie unter

Verwenden von Age-Based Funds In Ihren 401 (k) und habe ich meine 401 (k) ausgemerzt! Was jetzt?