Sie haben Ihren Job verlassen. Was sollten Sie mit dem 401 (k) -Plan tun, an dem Sie seit Jahren treu teilhaben? Konventionelle Weisheit besagt, dass es in ein individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen wird und in vielen Fällen ist die beste Vorgehensweise (siehe 8 Gründe, Ihre 401 (k) auf eine IRA ). Aber es gibt Zeiten, in denen ein Rollover nicht die beste Option ist. Wir werfen einen Blick auf fünf dieser Situationen und die Gründe dafür, Ihren 401 (k) - oder, wenn Sie ein öffentlicher oder gemeinnütziger Mitarbeiter sind, Ihren 403 (b) oder 457 Plan - zu behalten.

1. Größere Kaufkraft

Unternehmen 401 (k) s können Fonds zu institutionellen Preisen kaufen, was normalerweise nicht für IRAs gilt. Betrachten Sie es als eine Art Unternehmensrabatt: Weil sie für Hunderttausende investieren, haben "die meisten 401 (k), 403 (b) und 457 Pläne eine beträchtliche Kaufkraft - viel mehr als das Individuum [Ruhestandskonto]" sagt Wayne Bogosian, Präsident der PFE-Gruppe und Co-Autor von "Der komplette Idiot's Guide to 401 (k) Pläne. "Das kann Ihnen erhebliches Geld für Gebühren ersparen, so dass mehr auf Ihrem Konto gutgeschrieben wird.

2. Steuerersparnis

Wenn Ihr 401 (k) -Plan Unternehmensaktien enthält, die sehr geschätzt werden, könnten Sie viel Steuern sparen, wenn Sie diese Aktien auf ein reguläres Maklerkonto übertragen. Sie werden Steuern auf die Aktien zahlen müssen, die Sie von Ihrem 401 (k) zum aktuellen Kurs Ihrer Währung erhalten haben, aber die Steuer basiert auf Ihrem ursprünglichen Kaufpreis - Sie werden für keinen Gewinn auf diese Aktie zahlen, bis Sie tatsächlich verkaufen es (und dann zahlen Sie bei der Kapitalertragssteuer, die niedriger als der Einkommenssteuersatz ist). Dies wird als nicht realisierte Nettowertschätzung bezeichnet.

"NUAs sind eine enorme Chance für Einzelpersonen mit geschätzten Unternehmensbeständen in ihren 401 (k)", sagt Jonathan Swanburg, Investmentberater von Tri-Star Advisors in Houston, Texas.

Nehmen wir zum Beispiel an, dass die Aktien des Unternehmens für 10 000 US-Dollar gekauft wurden und derzeit 50 000 US-Dollar auf dem Markt sind. Ihre Steuerrechnung für die Übertragung der Aktien an die Brokerfirma basiert auf dem Kaufpreis von $ 10.000. Sie werden auf keinen der Gewinne besteuert, bis Sie es verkaufen. Im Gegensatz dazu würde es, wenn Sie diese Aktie in eine IRA umwandeln, letztendlich zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert werden (wenn Sie die Aktie verkaufen müssen, um mit der Einnahme Ihrer obligatorischen IRA-Ausschüttungen zu beginnen).

Zwei Vorsichtsmaßnahmen:

• Stellen Sie sicher, dass es sich bei den Beständen in Ihrem 401 (k) um tatsächliche Aktienanteile handelt. Einige 401 (k) s gründeten einen Fonds, der die Performance des Unternehmens nachahmt.
• Stellen Sie sicher, dass die Übertragung dieser Bestände keinen so großen Einfluss auf Ihr Einkommen hat, dass Sie in eine höhere Steuerklasse gedrängt werden - und am Ende der Internal Revenue Service viel mehr schuldet als sonst im nächsten April.

"Wenn ein Planteilnehmer dagegen abgeschriebene Unternehmensaktien hält, die er halten möchte, bis der Preis höher wird, sollte er in Erwägung ziehen, ihre Anteile zu verkaufen und sie kurz darauf wieder zurückzukaufen", fügt Swanburg hinzu. k), die Wash-Sale-Regel gilt nicht, und dies setzt die Kostenbasis zurück, was das Potenzial erhöht, die Vorteile der NUA auf der Straße zu nutzen. "

3. Rechtsschutz

Das Geld, das in einem 401 (k) gehalten wird, wird durch Bundesgesetz von ziemlich allen Arten Gläubigerbeurteilungen geschützt (außer IRS-Steuerpfändungen und möglicherweise, Ehegatten- oder Kinderunterstützungsaufträge), einschließlich Bankrott. IRAs sind nur durch staatliche Gesetze geschützt, deren Abschirmkraft variiert. Das Konkursverhütungs- und Verbraucherschutzgesetz von 2005 schützt bis zu 1 Million US-Dollar (inflationsbereinigt auf 1, 25 Millionen US-Dollar ab 2017) in traditionellen oder Roth IRA-Vermögenswerten gegen Insolvenz. Aber der Schutz vor anderen Arten von Urteilen ist je nach Staat verschieden und kann sogar unterschiedlich sein, je nachdem, ob Ihre IRA eine Roth oder die traditionelle Form ist.

Wenn Sie sich Sorgen über mögliche Urteile, Gläubiger oder Inkasso machen, kann die Sicherheit Ihrer 401 (k) Fonds am besten sein.

4. Vorruhestandsleistungen

"Einer der wichtigsten Gründe, Ihre 401 (k) nicht auf eine IRA zu übertragen, ist der Zugang zu Ihren Mitteln vor dem 59. Lebensjahr", sagt Marguerita Cheng, CFP®, Chief Executive Officer von Blue Ocean. Globaler Wohlstand in Rockville, Maryland. "Sie können bereits im Alter von 55 Jahren erreicht werden, anstatt eine 10% Vorfälligkeitsentschädigung in einer IRA zahlen zu müssen. "

In der Tat können Sie Geld von Ihrem 401 (k) abheben, nachdem Sie mehrmals pro Jahr abgereist sind (der Arbeitgeber legt die Regeln fest, wie oft Personen in dieser Altersgruppe Geld abheben können). Sobald Sie die 401 (k) in eine IRA rollen, verlieren Sie dieses Privileg, und Sie müssen bis zum Alter von 59 ½ Jahren warten, um ohne Strafe auf Ihr Geld zuzugreifen.

5. Stable-Value-Fonds

Unternehmen 401 (k) Pläne haben Zugang zu einem speziellen Fondstyp, der als stabiler Wertfonds bezeichnet wird. Auf dem Einzelmarkt nicht verfügbar, ähneln diese Fonds den Geldmarktfonds, bieten aber bessere Zinssätze - durchschnittlich 2,73% zu diesem Zeitpunkt. Wenn Sie diese risikoaversen Fahrzeuge nutzen möchten und Ihr 401 (k) sie als Option anbietet, halten Sie sich unbedingt an Ihren aktuellen Plan.

The Bottom Line

Wenn Sie und Ihre Arbeit sich trennen, ist die Entscheidung, was Sie mit Ihrem Altersguthaben machen sollen, eine große Entscheidung. Das Überrollen eines 401 (k) kann in den meisten Fällen die beste Option für Sie sein, aber es gibt Gründe, warum das Geld im Unternehmensfonds besser funktionieren könnte. Überprüfen Sie jedoch die Regeln Ihres Unternehmens: Die meisten Arbeitgeber verlangen, dass Ihr 401 (k) einen bestimmten Mindestbetrag aufrechterhält, wenn Sie das Konto nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses aufgeben möchten, und es können Unterschiede bei Ihrem Zugriff, Ihren Allokationsprivilegien und Gebühren auch.

Eine weitere Option, um herauszufinden, ob Sie Ihr Geld in einem 401 (k) behalten und Ihren alten Job für einen neuen verlassen möchten: das Geld in Ihrem vorherigen Job-Plan in das in Ihrem neuen Unternehmen umzuwandeln ..