Das Verweigern eines Geschenks mag vielen zwar absurd vorkommen, doch es gibt mehrere gute Gründe, warum jemand dies tun möchte. Angenommen, Sie erben eine $ 500, 000 IRA und eine $ 500, 000 CD von Ihrem verstorbenen Onkel. Wenn das IRA-Konto Ihr gesamtes Vermögen über den anwendbaren Erbschaftssteuerausschlussbetrag hinaussetzt, sollten Sie einen "qualifizierten Haftungsausschluss" in Erwägung ziehen und den IRA direkt an die Kontingent-Begünstigten weitergeben lassen. Vermieter können auch die Annahme des Geschenks wegen zukünftiger Steuern ablehnen, die sie aus dem Eigentum des Eigentums, wie Grundsteuern auf rohem Land oder Immobilien, ziehen können.
Um ein "qualifizierter Disclaimer" zu sein, müssen alle der folgenden Bedingungen erfüllt sein:
- Der Disclaimer muss eine unwiderrufliche Verweigerung der Annahme von jeglichen Interessen an der Immobilie sein.
- Die Verweigerung des Disclaimers muss unterschrieben und in schriftlicher Form sein
- Der Disclaimer kann keinen Teil der Eigentumsinteressen oder irgendwelche mit der Immobilie verbundenen Vorteile akzeptiert haben
- Der Disclaimer kann nicht sagen, an wen / wem die Immobilie übergeben wird
- Rechtzeitige Lieferung erforderlich, dh die Lieferung des Haftungsausschlusses muss innerhalb von neun Monaten nach der Entstehung der Zinsen oder innerhalb von neun Monaten nach Erreichen des 21. Lebensjahres erfolgen.
Weitere Informationen finden Sie unter Vererben einer Vererbung .
Diese Frage wurde von Steven Merkel
Ich bin Lehrerin in einem öffentlichen Schulsystem und ich Derzeit habe ich einen 403 (b) Plan, aber ich habe etwas Geld in einer Roth IRA und auch eine selbstorganisierte IRA. Kann ich meine IRA-Gelder in einen neu eröffneten 403 (b) -Plan umwandeln, da ich derzeit bei der Schule sy
Angestellt bin, wenn Sie ein 403 (b) -Konto unter dem Plan 403 (b) der Schule einrichten, kann die traditionellen IRA-Vermögenswerte auf das Konto 403 (b) übertragen. Wie Sie vielleicht wissen, kann der Rollover vom traditionellen IRA zum 403 (b) keine Nachsteuerbeträge oder Beträge enthalten, die die erforderlichen Mindestverteilungen darstellen.
Kann ein IRA-Eigentümer das Konto seiner Witwe ablehnen, aber einen der begünstigten Begünstigten ausschließen?
Aus Ihrer Frage geht hervor, dass die Witwe der alleinige Hauptnutznießer ist, wobei in diesem Fall jeder von der Witwe ordnungsgemäß abgelehnte Teil an die Begünstigten weitergegeben wird. Wenn dies der Fall ist, hat der Begünstigte, auf den Sie sich beziehen, Anspruch auf seinen Anteil, es sei denn, er entscheidet sich, den Betrag ordnungsgemäß abzulehnen.
Ich bin im Ruhestand. Wenn ich meine Hypothek mit nachträglichem Geld, das ich gespart habe, abbezahlen kann, kann ich 6,5% sparen. Soll ich das tun?
Nur Sie und Ihr Finanzberater, Ihre Familie, Ihr Buchhalter usw. können das "Sollte ich?" Beantworten. Frage, weil es viel mehr Faktoren gibt, die nicht in den Annahmen enthalten sind, die Sie einschlossen, und viele von ihnen beziehen sich auf Ihr eigenes Bauchgefühl. Es wäre einfach, wenn eine Hypothek zu zahlen wäre nur eine weitere Investition.