Wenn Sie eine qualifizierte Spende machen, helfen Sie nicht nur Ihrer Lieblingswohltätigkeit, sondern erhalten auch eine Steuervorteil. Hier sehen wir uns an, was eine abzugsfähige Spende ausmacht, welche Abzugsobergrenzen Sie beachten müssen und welche Aufzeichnungen Sie aufbewahren müssen, wenn Sie Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen geben.
SIEHE: Geben Sie der Nächstenliebe; Schränken Sie Ihre Steuerzahlung
Häufige Arten von Spenden
Bargeld - Dies ist die häufigste Art der Spende und nicht überraschend am einfachsten zu bewerten. Ein Scheckbeitrag ist im Scheckjahr abzugsfähig, auch wenn er im folgenden Jahr eingelöst wird. Ein Barbeitrag kann jedoch nur abgezogen werden, wenn Sie einen Bankdatensatz (z. B. einen stornierten Scheck oder Kontoauszug) des Beitrags aufbewahren, der den Namen der Wohltätigkeitsorganisation, das Datum der Einzahlung und den Betrag enthält.
Immaterielle Vermögenswerte - Während des Börsenbooms war es sehr üblich, wohltätige Spenden von geschätzten immateriellen Vermögenswerten wie Wertpapieren zu sehen. Diese Geschenke ermöglichen es Ihnen, einen Vermögenswert zu entfernen, der von Ihrem Nachlass geschätzt oder anderweitig steuerpflichtig ist (falls von Ihnen verkauft). Bei der Spende von immateriellen Vermögenswerten wird typischerweise der Marktwert zum Zeitpunkt der Spende verwendet, um den Wert der Spende zu bestimmen.
Für den Wert einer Lebensversicherung wird ein Abzug gewährt, wenn die Wohltätigkeitsorganisation unwiderruflich als Begünstigter benannt wird und Sie sowohl eine rechtliche Abtretung als auch eine vollständige Lieferung der Police vornehmen.
SIEHE: Lebensversicherungen nutzen, um Spenden zu tätigen
Sachanlagen - Immobilien sind heute eine beliebte Spende; Diese Art der Spende ermöglicht es Ihnen auch, einen Vermögenswert aus Ihrem Vermögen zu entfernen, der geschätzt wurde oder der ansonsten steuerpflichtig wäre, wenn Sie ihn verkaufen würden.
Gegenstände wie Möbel, Kleidung und Kunst werden regelmäßig gespendet, was viele Menschen bei der Einreichung ihrer Steuererklärung übersehen. Ein Grund dafür könnte sein, dass es schwierig sein kann, den Wert einer gespendeten Immobilie zu bewerten. Für Eigentum wie Autos, Boote oder andere Kraftfahrzeuge, sind die Aufzeichnungengesetze strenger geworden, weil viele Leute vom Internal Revenue Service (IRS) gesprengt worden sind, um den Wert von gespendeten Fahrzeugen grob zu übertreiben. Darüber hinaus können Sie keine Abzüge für Kleidung und Haushaltswaren nehmen, es sei denn, diese Artikel sind in gutem Zustand.
Wenn Sie zu einer qualifizierten Organisation beitragen, ist Ihre Spende in der Regel nur dann abzugsfähig, wenn Sie beabsichtigen, mehr als den Wert der Leistungen, die Sie erhalten, zu geben. Wenn Sie zum Beispiel $ 100 an die Girl Scouts of America beisteuern und Cookies im Wert von $ 20 erhalten, ist Ihr Abzug auf $ 80 begrenzt (Ihre Spende abzüglich des Betrags der von Ihnen erhaltenen Leistungen).
Selbstbehalt gegen nicht abzugsfähige Spenden
Nachdem Sie nun einige der verschiedenen Arten von Spenden kennen, die gemacht werden können, lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, was die IRS als qualifizierende Organisationen betrachtet und was sie als nicht abzugsfähige Beiträge betrachtet.
|
|
Denken Sie daran, dass die Informationen in dieser Tabelle nur als allgemeine Übersicht darüber dienen, was Sie abziehen können und nicht abziehen können; Es gibt zu viele andere qualifizierende Organisationen, die aufgelistet werden können. In vielen Fällen können Sie nicht nur den Wert Ihrer Spende abziehen, sondern auch alle Ausgaben, die bei einer gemeinnützigen Arbeit entstehen, die nicht erstattet wurden. Seien Sie in diesem Bereich jedoch vorsichtig: Der Wert der ehrenamtlichen Arbeit, die Sie für eine Wohltätigkeitsorganisation erbringen, kann nicht abgezogen werden.
Einschränkungen bei Abzügen
Wenn Sie keine Spenden machen, die in Relation zu Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) sehr hoch sind, müssen Sie wahrscheinlich mit den Abzugsobergrenzen nicht sehr vertraut sein. Was Sie wissen müssen, ist, dass Geldspenden in der Regel eine Obergrenze von 50% Ihres AGI haben. Zum Beispiel, wenn Ihr AGI für das Steuerjahr $ 40, 000 wäre, dann wäre Ihr maximaler Geldspendenabzug für das Jahr $ 20, 000 (50% Ihrer $ 40, 000 AGI). Bei Kapitalgewinnspenden (Immobilien, die langfristig oder über ein Jahr gehalten werden) beträgt die Abzugsgrenze in der Regel 30% Ihres AGI.
Spenden an spezielle Gruppen wie Veteranenorganisationen und private nicht-operative Stiftungen, um nur einige zu nennen, haben eine niedrigere Obergrenze von 30% der AGI für Bareinlagen und 20% der AGI für langfristige Veräußerungsgüter. Selbst wenn Ihre Spendenbeiträge innerhalb der Abzugsobergrenzen liegen, müssen Sie bedenken, dass Ihr gemeinnütziger Gesamtabzug der 3% igen Ermäßigung auf Einzelnachweise unterliegen kann, wenn Ihr AGI über 145.000 USD liegt. Die gute Nachricht ist, dass wenn Wenn Sie Spenden tätigen, die nicht abzugsfähig sind, weil Sie 50%, 30% oder 20% der AGI-Obergrenze überschritten haben, können Sie den Selbstbehalt über die nächsten fünf Jahre tragen.
Aktenverwaltung
Im Falle einer Steuerprüfung müssen Sie Ihren Spendenabzug nachweisen. Die erforderliche Aufzeichnungen sind in der Regel abhängig vom Spendenbetrag und davon, ob Sie Geld oder Eigentum beitragen. Es sollte Ihnen gut gehen, wenn Sie sich an diese drei Regeln erinnern:
|
Akzeptable Formen der schriftlichen Anerkennung durch eine Wohltätigkeitsorganisation umfassen E-Mail, Postkarten, computergenerierte Formulare und Briefe. Wenn Sie einen Abzug von mehr als $ 5.000 für einen Gegenstand oder für eine Gruppe ähnlicher Gegenstände (wie Gemälde, Briefmarken, Münzen oder Bücher) geltend machen, müssen Sie auch eine schriftliche Beurteilung von einem qualifizierten Gutachter erhalten.
SIEHE: Überleben des IRS-Audits
Fazit
Es gibt viele Dinge über karitative Spenden und die mit Spenden verbundenen Abzüge zu wissen. Spenden für wohltätige Zwecke sind nur ein Beispiel dafür, wie Sie denen helfen können, die weniger glücklich sind als Sie.Ob Sie Ihre Dienste, Ihr persönliches Eigentum, Ihr Geld oder Ihre Zeit spenden, Sie leisten einen wichtigen Beitrag für Ihre Gemeinschaft, der sich auch auf persönlicher Ebene bezahlt macht. Schließlich, wenn Sie weg sind, ist alles, was Sie übrig haben, Ihr Vermächtnis, also warum machen Sie es nicht zu einem großzügigen Geben an andere?
Abzug von Aktienverlusten: Ein Leitfaden
Anleger, die sich mit den Regeln auskennen, können ihre verlorenen Picks in Steuerersparnisse verwandeln. So ziehen Sie Ihre Bestandsverluste ab.
Top Steuertipps zum Abzug von Anlageverwaltungsgebühren
Investitionskosten können von jenen abgezogen werden, die drei Hauptkriterien erfüllen. Hier ist was sie sind und wie sie funktionieren.
Wenn einer Ihrer Aktien sich spaltet, ist das nicht eine bessere Investition? Wenn einer Ihrer Aktien 2-1 teilt, hätten Sie dann nicht doppelt so viele Aktien? Würde Ihr Anteil am Unternehmenseinkommen dann nicht doppelt so groß sein?
Leider nein. Um zu verstehen, warum dies der Fall ist, sehen wir uns die Mechanik eines Aktiensplits an. Grundsätzlich entscheiden sich Unternehmen dafür, ihre Aktien aufzuteilen, damit sie den Handelspreis ihrer Aktien auf einen Bereich senken können, der von den meisten Anlegern als angenehm empfunden wird. Da die menschliche Psychologie so ist, wie sie ist, kaufen die meisten Anleger lieber 100 Aktien im Wert von 10 US-Dollar im Gegensatz zu 10 Aktien im Wert von 100 US-Dollar.