Die meisten Personen decken ihre Steuerrechnung für das Jahr durch Einbehaltung von ihren Gehaltsschecks. Aber viele andere, wie selbstständige Unternehmer und diejenigen, die von Kapitalerträgen leben, müssen über geschätzte Steuern zahlen. Wenn Sie warten, bis Sie eine Rückgabe für 2016 einreichen, um die volle Rechnung zu bezahlen, kann dies zu Strafen und Zinsen führen, so dass geschätzte Steuern nicht ignoriert werden können.

Wann man zahlen muss

Geschätzte Steuern für Einzelpersonen werden vier Mal für das Jahr bezahlt: 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar des folgenden Jahres. Wenn jedoch das Fälligkeitsdatum auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag fällt, wird das Fälligkeitsdatum zum nächsten Geschäftstag. In diesem Jahr ist der Fälligkeitstermin für die erste Rate der geschätzten Steuern für 2016 der 18. April 2016. Dieses Datum gilt für diejenigen in Maine und Massachusetts, obwohl sie eine Frist für die Einreichung ihrer Einkommensteuererklärung für 2015 vom 19. April haben. >

Wenn Sie eine Verlängerungserklärung für Ihre persönliche Einkommensteuererklärung 2015 erhalten, haben Sie nicht mehr Zeit, um Ihre geschätzten Steuern für 2016 zu zahlen. Die anderen Vorauszahlungen für geschätzte Steuern für 2016 sind am 15. Juni, 15. September fällig. und 17. Januar 2017.

Auch wenn Sie die erste Rate der geschätzten Steuern für 2016 am selben Tag zahlen, an dem Sie Ihre Steuererklärung für 2015 einreichen, sind die Maßnahmen getrennt. Schließen Sie Ihre geschätzten Steuern nicht in Ihre Steuererklärung ein.

Was Sie zahlen müssen

Wenn Sie davon ausgehen, dass Ihre Steuerrechnung für 2016 nicht mehr als $ 1 000 beträgt, müssen Sie alle einbehaltenen und erstattungsfähigen Steuergutschriften berücksichtigen (z. B. Erwerbseinkünfte; Steuerkredite), störe nicht mit geschätzten Steuern. Aber wenn Sie erwarten, $ 1, 000 oder mehr zu zahlen, sollten Sie entweder:

Geschätzte Steuern zahlen, um Strafen zu vermeiden oder zumindest zu minimieren

• Erhöhen Sie die Einbehaltung auf das, was Sie für Steuern über Ihre aktuellen Quellen- und rückzahlbaren Kredite prognostiziert haben. Wenn Sie angestellt sind, erhöhen Sie die Einbehaltung, indem Sie bei Ihrem Arbeitgeber ein neues Formular W-4 einreichen. (Siehe

• Ausfüllen Ihres W-4-Formulars .) Wenn Sie Renten- oder Renteneinkommen beziehen, senden Sie das Formular W-4P an den Planverwalter oder eine andere Partei, die Ihre Leistungen bezahlt. Sie können sich für freiwillige Einbehaltungen bei Zahlungen wie Sozialversicherungsleistungen und Arbeitslosenunterstützung entscheiden, indem Sie das Formular W-4V einreichen.

  Wie können Sie Anfang 2016 wissen, wie hoch Ihr Einkommen für das ganze Jahr sein wird und was Sie am Ende schulden werden? Sie können sich auf zwei sichere Häfen verlassen, um Ihre geschätzten Steuerzahlungen zu berechnen. Wenn Sie eine von beiden verwenden, können Sie am Ende Steuern schulden, aber Sie werden keine Strafen zahlen.

Sicherer Hafen des aktuellen Jahres

• . Wenn die Steuern, die Sie für das Jahr durch Quellensteuer und geschätzte Steuern zahlen, mindestens 90% Ihrer endgültigen Rechnung für 2016 ausmachen, werden keine Strafen erhoben. Sicherer Hafen im Vorjahr

• . Wenn Sie Ihre Zahlungen für 2016 an Ihre Steuererklärung für 2015 knüpfen, können Sie sich auch darauf verlassen, dass Sie nicht straflos sind. Die Steuern, die Sie für 2016 zahlen (geschätzt und einbehalten), müssen mindestens 100% Ihrer 2015-Rechnung betragen. Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen für 2015 mehr als 150.000 US-Dollar betrug (75.000 US-Dollar für diejenigen, die getrennt verheiratet sind), müssen die Zahlungen für 2016 mindestens 110% der Rechnung von 2015 betragen. (Für Landwirte und Fischer gelten andere Regeln.) Wenn sich Ihr Einkommen während des Jahres dramatisch ändert, können Sie die verbleibenden geschätzten Steuerzahlungen entsprechend anpassen. Zum Beispiel, wenn Ihr Einkommen fällt, weil Sie aufhören zu arbeiten, können Sie den Rest der geschätzten Steuerzahlungen für 2016 reduzieren, damit Sie nicht zu viel bezahlen und warten müssen, bis Sie Ihre Rückgabe einreichen, um eine Erstattung zu erhalten.

Was ist neu für 2016

Sich auf einen sicheren Hafen zu verlassen, schützt vor Strafen. Wenn Sie jedoch zahlen, was Sie zu erwarten haben, müssen Sie im nächsten April keine große Zahlung leisten. Die beste Maßnahme besteht darin, Ihre Rechnung für 2016 so präzise wie möglich zu planen, indem Sie mit Ihrer Steuersituation für 2015 beginnen und dann Anpassungen für 2016 vornehmen. Berücksichtigen Sie:

Änderungen der Umstände für dieses Jahr

• . Werden Sie heiraten oder sich scheiden lassen (was sich auf Ihren Anmeldestatus und die Steuersätze auswirkt, die für diesen Status gelten)? Werden Sie ein Kind haben (ein neues Abhängiges)? Werden Sie ein Haus kaufen (zusätzliche Abzüge für Hypothekenzinsen und Grundsteuern)? Neue Steuerregeln

• . Dutzende von Steuervergünstigungen werden jährlich auf Inflation angepasst. Dies kann bedeuten, dass Sie weniger Steuern schulden, auch wenn Ihr Einkommen im Jahr 2016 das gleiche ist wie im Jahr 2015. Zum Beispiel sind die Standardabzugsbeträge, Befreiungen für Sie und unterhaltsberechtigte Familienangehörige und die Höhe der Arbeitseinkommen im Jahr 2016 leicht höher. die Steuersätze 2016 in den Anweisungen zu Form 1040-ES, um Ihre geschätzten Steuern für das Jahr zu berechnen. Das Endergebnis

Die Schätzung der geschätzten Steuern ist keine exakte Wissenschaft, aber wenn man sich nähert, wird man Strafen vermeiden und sicherstellen, dass man keine große (und vielleicht unerschwingliche) Pauschalzahlung leisten muss, wenn Sie geben Ihre Rückgabe ein. Achten Sie auf Fristen und arbeiten Sie gegebenenfalls mit einem CPA oder einem anderen Steuerfachmann zusammen.

Siehe auch:

5 Wenig bekannte Wege zur Senkung von Kleinunternehmenssteuern und Kleinunternehmersteuerpflichten: Lohnsteuern.