Wenn Sie ein Bürger Kanadas, Mexikos oder eines anderen Landes sind und manchmal in den USA mit einem Visum leben und arbeiten, können Sie als nicht ansässiger Ausländer betrachtet werden. Aus steuerlichen Gründen definiert der IRS einen nicht ansässigen Ausländer als Nicht-U. Ein Bürger, der rechtlich in den USA anwesend ist, aber entweder keine grüne Karte oder besitzt, besteht den wesentlichen Präsenztest nicht. Als nicht ansässiger Ausländer verlangt der IRS, dass Sie Einkommensteuer nur auf Geld zahlen, das Sie von einer US-Quelle verdienen.

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Viele nicht ansässige Ausländer, die in den USA leben und arbeiten, entscheiden sich für eine 401 (k) Altersvorsorge, die von ihrem amerikanischen Arbeitgeber angeboten wird. Wenn es jedoch an der Zeit ist, in Ihr Heimatland zurückzukehren, kann dies zu einem Dilemma führen. Solltest du dein Geld in der 401 (k) belassen? Sollten Sie es auszahlen lassen, bevor Sie die USA verlassen oder warten, bis Sie wieder in Ihrem Heimatland sind? Solltest du es auf ein anderes Konto übertragen? Und wie werden Ihre 401 (k) Auszahlungen besteuert, wenn Sie nicht mehr in den USA leben?

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Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie Sie dieses nicht ansässige 401 (k) Rätsel lösen können.

Cashing Out

Wenn es um die Auszahlung von Vorruhestandskonten geht, gelten die gleichen Regeln für US-Bürger und Ausländer. Nach Angaben des IRS dürfen Teilnehmer eines traditionellen oder Roth 401 (k) -Programms erst ab einem Alter von 59½ Jahren Geld abheben oder aufgrund einer Behinderung dauerhaft arbeitsunfähig werden. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, nicht behindert sind und sich dafür entscheiden, das Geld von Ihren 401 (k) auszuzahlen, wird Ihnen eine 10% ige Vorbezugsgebühr berechnet. Also, wenn Ihre 401 (k) ist $ 15, 000 und Sie beschließen, das Konto zu liquidieren, müssen Sie zusätzliche $ 1, 500 an Steuern zahlen. Das bedeutet, dass Ihre Auszahlung auf $ 13.500 gesenkt wird.

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Um das Ganze abzurunden, wird Ihre gesamte 401 (k) Rücknahme als Einkommen von den USA besteuert - selbst wenn Sie zurück in Ihrem Heimatland sind, wenn Sie die Mittel abheben. Da Beiträge zu traditionellen 401 (k) -Konten mit Vorsteuerdollar gemacht werden, bedeutet dies, dass alle eingezogenen Mittel in Ihrem Bruttoeinkommen für das Jahr enthalten sind, in dem die Verteilung vorgenommen wird. Nehmen wir an, Ihr Einkommensteuersatz beträgt 20% in dem Jahr, in dem Sie Ihre 401 (k) liquidieren. Dies führt zu einer Gesamtsteuerbelastung von bis zu 30% für diese Auszahlung (10% Vorfälligkeitsentschädigung + 20% Einkommensteuer). Deshalb, wenn Sie $ 15, 000 von Ihren 401 (k) ziehen, müssen Sie insgesamt $ 4, 500 an Steuern zahlen, was die Gesamtsumme Ihres Take-Home-Betrags auf $ 10, 500 reduziert. Das ist genau warum viele Finanzberater US-Bewohnern sagen, dass sie ihre 401 (k) kassieren, bevor sie 59½ erreichen, ist nicht die klügste Option.

Ein Steuerexperte kann jedoch einem Nichtansässigen, der plant, in sein Heimatland zurückzukehren, andere Ratschläge geben.Wenn Sie zurückgehen und warten, bis das nächste Steuerjahr Ihre 401 (k) auszahlen, werden Sie höchstwahrscheinlich in eine niedrigere Steuerklasse fallen, da Sie nicht mehr arbeiten und Einkommen in den USA verdienen werden. Dies könnte die Höhe der Einkommenssteuer stark reduzieren, die Sie für die 401 (k) -Verteilung zahlen müssen. Denken Sie daran: Egal, wo Sie leben, wenn Sie auszahlen, müssen Sie immer noch die 10% Vorstrafe zahlen, wenn Sie jünger als 59½ sind. (Weitere Informationen finden Sie unter Wie berechnen Sie Strafen bei einem 401 (k) Vorzeitigen Rückzug? )

Überspringen

Eine andere Möglichkeit, Ihre Steuerzahlung bei einer Rückzahlung von 401 (k) zu senken, ist die Mittel auf ein anderes steuerbegünstigtes Konto wie ein individuelles Alterskonto (IRA) übertragen. Wenn Sie einen direkten Rollover von Ihrem 401 (k) zu einem IRA nehmen, werden Sie die 10% Vorzeitige Rückzugsstrafe vermeiden. Um dies zu erreichen, müssen Sie zuerst den IRA öffnen und ihn dann mit dem 401 (k) finanzieren. (Weitere Informationen finden Sie unter Leitfaden zu 401 (k) und IRA Rollovers .)

Wie bei einer 401 (k), wenn Sie eine Verteilung von Ihrer IRA nehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt werden, "werden Sie immer noch eine Steuerstrafe von 10%, aber Sie haben mehr Flexibilität in Bezug auf Ausnahmen für die Vermeidung der Strafe wie nicht erstattete medizinische Kosten, erstmalige Hauskäufer, Behinderung, etc. ", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc. , Irvine, Kalifornien, und Autor von "Index Funds: Das 12-Step-Recovery-Programm für aktive Anleger." (Weitere Informationen finden Sie unter 9 Straffrei-IRA-Abhebungen .)

Als ein Beispiel können Sie einen befreiungsfreien Vorbezug von einem IRA für qualifizierte Hochschulausgaben wie Studiengebühren, Bücher machen. und Vorräte für die Einschreibung bei einer förderfähigen Einrichtung - zuzüglich eines festgelegten Betrags für den Raum und das Board, wie von Ihrer Schule festgelegt, wenn Sie mindestens zur Hälfte der Zeit teilnehmen. Die IRS stellt fest, dass einige Bildungseinrichtungen in Übersee an den Bundesprogrammen des Bundesministeriums für Bildung (Federal Student Aid, FSA) teilnehmen. Seien Sie sicher, mit der Schule zuerst zu überprüfen, um zu sehen, ob es als eine förderfähige Bildungseinrichtung gilt.

Bedenken Sie, dass IRA-Distributionen, die an eine Adresse außerhalb der USA versandt werden, einer obligatorischen Quellensteuer von 10% unterliegen. Einige Finanzinstitute gestatten Ihnen jedoch, auf diese Einbehaltung durch die Einreichung besonderer Dokumente zu verzichten. Wenn Sie sich für diese Route entscheiden, unterliegt Ihre Verteilung der Vertragsrate Ihres aktuellen Landes. Die Vertragsrate liegt zwischen null und 30%.

Sobald Sie Ihre 401 (k) in eine IRA gerollt haben, können Sie die IRA-Gelder auch auf ein Alterskonto in Ihrem Heimatland übertragen. Beispielsweise können kanadische Bürger ihre US-IRA-Pläne auf einen kanadischen RRSP (Registered Retirement Savings Plan) übertragen. Als Kanadier wird dies jedoch zusätzlich zu der 10% igen Vorbezugsentschädigung zu einer Quellensteuer von 15-20% führen, wenn Sie die Schwelle von 59½ Jahren noch nicht erreicht haben.

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Abhebungen von 401 (k) s werden für Inländer und Nichtansässige auf die gleiche Weise besteuert. Wenn Sie ein Nichtresident mit einem 401 (k) sind und planen, in Ihr Heimatland zurückzukehren, können Sie das Konto auszahlen lassen, es in eine IRA überführen oder das Geld dort belassen, wo Sie sind, bis Sie 59½ werden. straflose Abhebungen."Obwohl es Ihnen erlaubt ist, Ihre Gelder im 401 (k) bis zum Alter von 59½ oder später zu belassen, unterliegen die Mittel den Optionen und Gebühren Ihres Arbeitgebers", sagt Carlos Dias Jr., Vermögensverwalter, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. Es ist auch wichtig anzumerken, dass einige Wertpapierfirmen nur ungern ein Anlagekonto von Personen haben, die nicht mehr in den USA leben.

Bevor Sie diese wichtige Entscheidung bezüglich Ihrer 401 (k) Auszahlungen treffen, sollten Sie mit einem Finanzberater oder Steueranwalt sprechen.