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Nahezu 90% der über 65-Jährigen verlassen sich auf das Einkommen der Sozialversicherung, um einen großen Teil der Lebenshaltungskosten während ihrer gesamten Altersjahre zu tragen. Die Bundesregierung stellt diese Leistung jenen zur Verfügung, die für eine bestimmte Anzahl von Jahren gearbeitet und zum System beigetragen haben, aber die gesamte monatliche Leistung variiert von Person zu Person. Obwohl die soziale Sicherheit ein unverzichtbarer Teil der Altersvorsorgeplanung der meisten Menschen ist, wissen Rentner möglicherweise nicht genau, wie und wann diese Leistungen besteuert werden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Was ist das Maximum, das ich von meiner Sozialversicherungsrente erhalten kann?)

Wenn die soziale Sicherheit nicht steuerpflichtig ist

Für Rentner, die Sozialversicherungsbeiträge mit geringem bis keinem zusätzlichen Zustrom von Bargeld erhalten, entweder aus Altersversorgungsplänen oder anderen Einkünften, sind diese Leistungen höchstwahrscheinlich nicht steuerpflichtig. .. Der durchschnittliche Vorteil, der im Steuerjahr 2016 erzielt wurde, beträgt monatlich 1.341 Dollar und beläuft sich auf 16.092 Dollar jährlich; Leistungen sind nur dann steuerpflichtig, wenn das kombinierte Einkommen 25.000 US-Dollar für alleinstehende Rentner oder 32.000 US-Dollar für Paare, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen, übersteigt. Personen, die in der Lage sind, die Art von Lebensstil aufrechtzuerhalten, die sie auf dieser Einkommensebene benötigen oder wollen, zahlen keine Steuern auf ihre Sozialversicherungsleistungen.

Steuerpflichtige Sozialversicherungsbeiträge

Damit die Leistungen der sozialen Sicherheit steuerpflichtig sind, müssen die Personen ein Einkommen über dem Schwellenwert haben. Dieser basiert auf dem gesamten kombinierten Einkommen, berechnet als das bereinigte Bruttoeinkommen einer Person plus nicht verrechenbare ZREPLACEräge und die Hälfte ihrer Sozialversicherungsleistung. Wenn das kombinierte Einkommen für eine einzelne Person über $ 25, 000, aber unter $ 34, 000 oder über $ 32, 000 aber unter $ 44, 000 für verheiratete Paare liegt, werden 50% der Sozialversicherungsleistungen besteuert. Kombiniertes Einkommen oberhalb dieser Höchstbeträge führt zu einer Besteuerung von bis zu 85%. Zu diesem Zeitpunkt gibt es kein Einkommensniveau, das eine Situation schafft, in der Sozialversicherungsleistungen für Rentner zu 100% steuerpflichtig sind.

Besteuerung von Leistungen vermeiden

Der einfachste Weg, Einkommen der sozialen Sicherheit von der Einkommensteuer freizuhalten, besteht darin, das Gesamteinkommen gering zu halten. Die meisten Rentner sind jedoch nicht in der Lage, vom durchschnittlichen monatlichen Vorteil von 341 Dollar zu leben, ohne sie von Investitionen oder Ersparnissen zu ergänzen. Personen, die Sozialversicherungsleistungen beziehen, können kreativ werden, um zu vermeiden, dass die relativ niedrigen kombinierten Einkommensgrenzen erreicht oder überschritten werden. Anstelle von Ausschüttungen von einem traditionellen IRA oder anderen vorsteuerlichen Altersvorsorgeplänen, wie einem vom Arbeitgeber gesponserten 401 (k) oder 403 (b), können Ausschüttungen von einem Roth IRA das zusätzliche Einkommen liefern, das notwendig ist, um die Lebenshaltungskosten zu decken, ohne die Berechnung des kombinierten Einkommens.Da Roth-IRA-Ausschüttungen mit Nach-Steuer-Dollar gemacht werden, sind Auszahlungen im Ruhestand steuerfrei und erhöhen daher nicht das Gesamteinkommen für Sozialversicherungssteuern. Ein ähnlicher Effekt kann durch den Rückzug von konventionellen Spar- oder Geldmarktkonten anstelle von Vorsteuerinvestitionen erreicht werden.

Wenn Roth IRA oder Sparguthaben während des Ruhestands nicht verfügbar sind, können Rentner eine Senkung der Lebenshaltungskosten in Erwägung ziehen, um unter den kombinierten Einkommensgrenzen zu bleiben. Die Zahlung eines Hypothekensaldos oder die Verkleinerung auf ein kleineres Haus vor dem Erhalt des Sozialversicherungseinkommens kann den Bedarf an zusätzlichem Einkommen während des Ruhestands erheblich reduzieren. Obwohl Sozialversicherungsbeiträge zu keinem Zeitpunkt voll steuerpflichtig sind, müssen sich Rentner bewusst sein, dass Leistungen unter bestimmten Umständen der Einkommensteuer unterliegen, und sie müssen gegebenenfalls andere Einkommensquellen reduzieren.