Einer der Hauptfeinde, die Anleger beim Kauf und Verkauf von Wertpapieren in jeder Art von Einzelhandelskonten haben, sind Steuern. Große Gewinne werden direkt in das zu versteuernde Einkommen umgerechnet, das am Ende des Jahres ausgewiesen werden muss. In einigen Fällen können diese Gewinne den Anleger in eine höhere Steuerklasse bringen, was sich negativ auf andere Einkommensarten auswirken kann, wie z. B. die Sozialversicherung oder steuerpflichtige Altersversorgungspläne.

Jedoch darf der Wert einer Sicherheit gehen kann entweder nach oben oder nach unten, nachdem sie gekauft wird, und versierte Anleger wissen, wie ihre Verlierer verwenden nehmen ihre Steuerrechnungen zu reduzieren. Steuerverluste zu ernten ist eine Schlüsselfähigkeit, die Sie verwenden können, um mehr von Ihrem Geld in Ihrer Tasche zu behalten, wenn Sie Ihre Steuern für das folgende Jahr einreichen. (Weiteres finden Sie unter: Vor- und Nachteile von Jahressteuer-Loss Ernte ).

Funktionsweise

akademisch gesprochen, das Konzept der Ernte steuerlichen Verlustes ist recht unkompliziert. Das aktuelle Steuerrecht teilt die Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren in vier Grundkategorien auf. Langfristige Gewinne und Verluste bestehen bei Wertpapieren, die länger als ein Jahr bis zum Tag vor dem Verkauf gehalten wurden. Kurzfristige Gewinne und Verluste betreffen Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren, die kürzer gehalten wurden. Auf einem steuerpflichtigen Konto können Anleger jedes Jahr unbegrenzte Kapitalgewinne mit Kapitalverlusten verrechnen. Sie müssen zunächst langfristige Gewinne gegen langfristige Verluste und kurzfristige Gewinne gegen kurzfristige Verluste ausgleichen. Dann können sie den resultierenden langfristigen Gewinn oder Verlust mit dem kurzfristigen Nettogewinn oder -verlust verrechnen, um einen endgültigen langfristigen oder kurzfristigen Gewinn oder Verlust zu bestimmen.

Natürlich, wenn die endgültige Zahl in diesem Prozess ein großer Gewinn ist, dann wird der Investor diese Einkommen versteuern, wenn er eine Rendite einreicht. Hier kann die Steuerverluste helfen, den geschuldeten Betrag zu reduzieren. Betrachten Sie zum Beispiel einen Investor, der sich kurz vor Halloween hinsetzt und alle Gewinne und Verluste berechnet, die er bisher während des Jahres realisiert hat. Die Zahlen zeigen, dass er oder sie weitaus mehr Gewinne zu berichten hat als Verluste und daher im nächsten Frühjahr eine beträchtliche Steuerschuld bilden wird.

Aber diese Person kaufte im Sommer auch einen Aktienblock, der derzeit nur etwa zur Hälfte seines Kaufpreises gehandelt wird. Diese Person mag glauben, dass der Aktienkurs irgendwann wieder steigen wird, aber vorerst können diese Aktien einem anderen Zweck dienen. Die Aktien werden vorerst veräußert und nach mindestens 31 Tagen zurückgekauft. Aus diesem Verkauf kann nun ein Kapitalverlust erfasst werden, der zum Ausgleich des zu meldenden steuerpflichtigen Gewinns verwendet werden kann. (Weitere Informationen finden Sie unter: Tax-Loss Harvesting: Verringern Sie Investitionsverluste. )

Vorsicht bei der Waschverkaufs-Regel

Um die außer Kontrolle geratenen und verantwortungslosen Kapitalverluste zum Zwecke der Verlustbeschaffung einzudämmen, hat der IRS eine Beschränkung dieser Praxis eingeführt, indem er vorschreibt, dass Anleger mindestens warten müssen. 31 Kalendertage vor dem Rückkauf eines identischen oder gleichartigen Wertpapiers und dann Erklärung eines Verlustes. Dies birgt das Risiko, dass das Wertpapier erheblich ansteigt, bevor die vorgeschriebene Frist abgelaufen ist, was es für den Anleger schwierig machen kann, den Rückkauf zu rechtfertigen. Dies kann natürlich letztendlich ein sorgfältig aufgebautes Portfolio stören, das zuvor seine gewünschte Funktion in einem größeren Sinn erfüllt hat.

Allerdings sollten diejenigen, die nicht besonders an die Sicherheit gebunden sind, die sie für einen Verlust ausgegeben haben, sofort ihre verlorene Auswahl durch einen oder mehrere ETFs ersetzen, die den größeren Teil dieser Sicherheit abdecken. Zum Beispiel könnte jemand, der eine verlustreiche Biotech-Aktie verkauft, die Erlöse nutzen, um sofort einen ETF zu kaufen, der ähnliche Biotech-Unternehmen hält. Dieser Ansatz hat zwei Vorteile: Erstens weicht er dem Problem des Waschverkaufs aus, weil es sich um eine grundlegend andere Sicherheit handelt, und bietet dem Anleger auch eine gewisse Diversifizierung.

Betreten Sie die Robo-Advisors

Technologie hat zum Aufkommen von Robo-Beratern geführt, die hochentwickelte Computerprogramme sind, die automatisierte Geldverwaltungsdienste wie Steuerverluste, Portfolio-Rebalancing und andere Aufgaben ausführen können, erreichen. Anleger mit großen Konten, die häufig handeln, können diese Programme verwenden, um nach bestimmten Kriterien automatisch Steuerverluste zu ermitteln und auszuführen, z. B. wenn ein Verlust auftritt, der einem bestimmten Prozentsatz des ursprünglichen Kaufpreises entspricht.

Das Programm kann dann nach früheren Einkäufen suchen, die die Waschverkaufsregel auslösen würden, und dann den Betrieb in Übereinstimmung mit den IRS-Vorschriften verkaufen und zurückkaufen. Die Kosten für diesen Service sind oft minimal und können dem Investor viel Zeit und Mühe ersparen - und auch die Gesamtrendite des Portfolios im Laufe der Zeit erheblich verbessern.

The Bottom Line

Obwohl es für Anleger nicht ratsam ist, ihren Steuer- "Schwanz" mit ihrer Investition "Hund" wedeln zu lassen, kann eine vernünftige Steuerverlust-Erntestrategie den Geldbetrag, der Uncle Sam jedes Jahr schuldet, reduzieren. die Kapitalrendite des Kapitals in vielen Fällen verbessern.Weitere Informationen darüber, wie Veräußerungsgewinne und -verluste berechnet werden und was Sie tun können, um Ihre steuerpflichtigen Gewinne zu minimieren, finden Sie auf der IRS-Website unter www.irs.gov oder wenden Sie sich an Ihren Finanzberater. Weitere Informationen finden Sie unter: Ein paar gute ETFs, die für eine Diversifizierung in Betracht gezogen werden müssen. )