Ihre Kunden werden im Laufe ihrer Karriere wahrscheinlich mehrmals wechseln. Eine der entscheidenden Entscheidungen ist, was mit ihrem 401 (k) oder ähnlichen Rentensystem mit festgelegten Beiträgen wie 403 (b) oder 457 zu tun ist. In der Regel gibt es vier Optionen, die berücksichtigt werden müssen:

• eine IRA mit einem externen Verwalter.
• Rollen Sie es auf einen neuen 401 (k) Plan eines neuen Arbeitgebers um.
• Überlassen Sie das investierte Geld dem Plan Ihres alten Arbeitgebers.
• Nehmen Sie eine Verteilung.

Jede dieser Optionen kann ihren Platz haben. Werfen wir einen Blick auf jeden einzelnen und wie Sie Ihren Kunden raten können, fortzufahren. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie Sie minimale Steuern auf Altersguthaben zahlen. )

Überrollen zu einem IRA

• Geringere Kosten und mehr Optionen: Abhängig von den verfügbaren Optionen entweder der alte Plan Ihres Kunden oder der des neuen Arbeitgebers (falls dies eine Alternative ist), wird eine IRA eine größere Auswahl an Investitionsoptionen anbieten, die geringere Kosten verursachen können.
• Alte Konten konsolidieren: Wenn Sie ihre alten 401 (k) in eine IRA übernehmen, haben Sie die Möglichkeit, diese und andere Alterskonten an einem Ort zu konsolidieren. Besonders wenn Ihre Beziehung mit diesem Kunden ein neuer ist, kann dies ein guter Weg sein, um der Beziehung einen Mehrwert zu verleihen.
• Die DoL-Treuhandregeln und Rollovers zu IRAs: Die neuen Treuhandregeln können bei einigen Rollovers von 401 (k) s zu IRAs einen Dämpfer darstellen. Wenn dies dazu führt, dass der Kunde höhere Gebühren für die Investitionen in den IRA zahlt, kann ein BICE-Offenlegungsformular erforderlich sein. Es gibt Spekulationen, dass die Treuhandregeln die Rollovers der IRAs dämpfen werden.

Weiter zu einem neuen Arbeitgeberplan

Wenn der Kunde mit einer 401 (k) in eine neue Firma wechselt und dieser Plan Rollover zulässt, kann dies eine gute Option sein, wenn die Plan bietet ein solides Investitionsmenü und niedrige Gesamtkosten. Viele größere Arbeitgeber haben Zugang zu ultraniedrigen institutionellen Fonds und kollektiven Trusts, die billiger sind als über eine IRA.

Wenn Ihr Kunde über das Alter von 70 Jahren 5 hinausarbeiten wird, müssen sie nicht die erforderliche Mindestdistribution in Anspruch nehmen, wenn sie nicht 5% oder mehr Eigentümer des Unternehmens sind und ihr Arbeitgeber sich dafür entschieden hat, diese Ausnahme anzubieten. Wenn der Plan dieses Arbeitgebers dies zulässt, kann Ihr Kunde darüber hinaus von seinem IRA einen umgekehrten Rollover von Geld ausführen, das ursprünglich auf Vorsteuerbasis eingegangen ist. Dadurch kann der RMD für dieses Geld aufgeschoben werden, bis auch Ihr Kunde von diesem Arbeitgeber zurücktritt.

Zusätzlich kann Geld, das in einem 401 (k) -Plan gehalten wird, einen großen Schutz für Gläubiger bieten als ein IRA in einigen Staaten, wenn dies ein Problem für Ihren Kunden ist. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Helfen Sie Kunden, Ruhestandsminen zu vermeiden. )

Das Geld dort lassen

Dies kann eine gute Option sein, wenn der alte 401 (k) -Plan Ihres Kunden gut läuft und ein Menü mit kostengünstigen institutionellen Investmentfonds und anderen Anlagemöglichkeiten bietet. Die gleiche Logik bezüglich der Fähigkeit einiger Arbeitgeber, sehr niedrige Gebühren auszuhandeln und ausgezeichnete, kostengünstige institutionelle Optionen anzubieten, gilt auch hier, wenn sie auf diesen Plan anwendbar sind. Ebenso mit dem Problem des Gläubigerschutzes in diesem Szenario.

Wenn Ihr Kunde einen Saldo unter $ 5.000 hat, kann sein alter Arbeitgeber sie zwingen, eine Ausschüttung vorzunehmen. Es ist wichtig, dass Sie sie beraten, was mit diesem Geld zu tun hat. Selbst wenn Ihr Klient eine größere Summe hat, könnte sein alter Arbeitgeber seine Mittel zu einer IRA bewegen, die speziell für ehemalige Angestellte entworfen wurde.

Verteilung annehmen

Wenn Ihr Kunde jünger als 59. 5 Jahre alt ist und eine Rente aus seinem Rentenplan bezieht, wird dies zusätzlich zu den fälligen Steuern zu einer Strafe von 10% führen. Es gibt eine Reihe von Ausnahmen, in denen auf die Strafe verzichtet wird, einschließlich einer IRS-Abgabe, einer Behinderung, hohen nicht erstatteten medizinischen Ausgaben und einigen anderen.

Im Allgemeinen sollten Sie Ihren Klienten beraten, um eine pauschale Ausschüttung zu vermeiden, vor allem, wenn noch eine Reihe von Jahren bis zur Pensionierung verbleiben. Es gibt zwei Szenarien, die für Kunden in Bezug auf Abhebungen zu berücksichtigen sind. (Weitere Informationen finden Sie unter: Erstellen einer Rentenanlage-Richtlinie. )

• Trennung vom Dienst im Alter von 55 Jahren oder älter: Wenn Ihr Kunde im Laufe des Jahres bei seinem Arbeitgeber vom Dienst getrennt wird Im Alter von 55 Jahren oder später erreichen Ausschüttungen von 401 (k) nicht die Strafe von 10%, wenn sie unter 59 Jahre alt sind. 5.
• Nicht realisierte Nettowertschätzung: Wenn Ihr Kunde 401 (k) Enthält geschätzten Firmenbestand, es kann ihnen behilflich sein, diese Technik für diesen Bestand zu verwenden. Anstatt die Aktien von Unternehmensaktien zu einem IRA zu rollen, können sie eine Ausschüttung vornehmen und Steuern auf die Kostenbasis der Anteile zahlen. Wenn sie die Aktien auf dem Weg verkaufen, zahlen sie Steuern zu bevorzugten Kapitalgewinnen, was zu erheblichen Steuerersparnissen führen kann. Der Nicht-Unternehmensaktienanteil würde zu einem IRA gerollt werden, um die Steuer-verzögerte Behandlung zu erhalten.

The Bottom Line

Kunden zu helfen, die beste Entscheidung bezüglich ihrer alten 401 (k) Pläne zu treffen, wenn sie einen Arbeitgeber verlassen, ist einer der wichtigsten Ratschläge, die Finanzberater ihren Kunden bieten können. (Zum diesbezüglichen Lesen, siehe: Wie man zwischen einem Roth oder einem Traditional 401 (k) wählt. )