Um Ihren Erben ein finanzielles Erbe hinterlassen zu können, müssen Sie einige wichtige Entscheidungen treffen. Sie möchten vielleicht nicht Ihr ganzes Geld Ihren Kindern überlassen, aber Sie wissen vielleicht auch nicht genau, wie Sie einen Teil Ihres Vermögens einer Wohltätigkeitsorganisation oder einem anderen Begünstigten am besten überlassen können.

Nachlassplanung ist ein wichtiger Teil Ihres gesamten Finanzplans, also vernachlässigen Sie diesen Aspekt der Verwaltung Ihrer Finanzen nicht und denken Sie darüber nach, was Sie jetzt demjenigen überlassen möchten. Ein sorgfältig ausgearbeiteter Nachlassplan kann mögliche Missverständnisse zwischen Ihren Erben verhindern und eventuelle Nachlasssteuern minimieren. (Weitere Informationen finden Sie unter: Nachlassplanung: 16 Dinge, die Sie tun müssen, bevor Sie sterben .)

Den Steuermann an der Bucht halten

Unabhängig davon, wem Sie Ihr Geld und andere Vermögenswerte hinterlassen, müssen Sie alles in Ihrer Macht Stehende tun, um die Erbschaftssteuern zu minimieren. Diese Steuern können einen schweren Tribut für die Größe Ihres Anwesens bedeuten, wenn Ihr Reinvermögen über einem bestimmten Betrag liegt. Hier sind einige Dinge, die Sie tun können, um Ihre Erbschaftssteuer so klein wie möglich zu halten.

• Wohltätige Geschenke - Alle Vermögenswerte, die Sie für wohltätige Zwecke erhalten, werden von Ihrem steuerpflichtigen Nachlass ausgeschlossen. Solange der Empfänger eine qualifizierte 501 (c) 3 Organisation ist, zahlen Sie keine Erbschaftsteuer auf Ihre Spende. Es gibt keine Begrenzung für den Betrag, den Sie für wohltätige Zwecke spenden können. Wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihr gesamtes Vermögen einer Wohltätigkeitsorganisation zu überlassen, zahlen Sie keine Erbschaftssteuer.
• Haftungsausschlüsse von Begünstigten - Geben Sie in Ihrem Testament Bestimmungen und Trusts an, die es Ihren Begünstigten gestatten, einen Teil ihres gesamten Erbes zugunsten einer Spende an eine Wohltätigkeitsorganisation abzulehnen. Dies kann eine steuerwirksame Möglichkeit sein, den Begünstigten die Möglichkeit zu geben, sich für eine Wohltätigkeitsorganisation zu entscheiden, wenn sie dies wünschen.
• Gemeinnützige Trusts - Diese Art von Vertrauen wird Ihrer Wohltätigkeitsorganisation während Ihres Lebens eine Einkommensquelle bieten. Die einkommensschaffenden Vermögenswerte, die Sie zur Finanzierung des Treuhandfonds verwendet haben, können dann an Ihre Kinder oder andere Begünstigte weitergegeben werden. Sie müssen entscheiden, in welchem ​​Alter Ihre Begünstigten diesen Vermögenswert erhalten sollen. Sie können diese Treuhandschaft auch so strukturieren, dass sie ein maximaler, auf Null gestellter, gemeinnütziger Lead Trust ist, der alle möglichen Einkommens- oder Erbschaftssteuern für Ihre Erben eliminiert. (Weitere Informationen finden Sie unter: Die Wahl des richtigen Charitable Remainder Trust .)
• Gemeinnützige Treuhandfonds - Mit dieser Strategie können Sie jetzt eine große Spende tätigen und einen beträchtlichen Einkommensteuerabzug erhalten, der dem Wert der Vermögenswerte, die Sie innerhalb bestimmter Grenzen spenden. Sie erhalten einen Einkommensstrom aus dem Treuhandkonto, während Sie leben, und das Vermögen des Treuhandvermögens geht mit Ihrem Tod auf die Wohltätigkeitsorganisation über.
• Jahreslebensgeschenke - Sie dürfen jedes Jahr eine bestimmte Menge an Vermögenswerten einer anderen Person schenken, ohne dafür eine Geschenk- oder Erbschaftssteuer zu entrichten.Wenn Sie diese Bestimmung in Anspruch nehmen, können Sie die Höhe Ihres steuerpflichtigen Nachlasses im Laufe der Zeit erheblich reduzieren und Ihren derzeitigen Begünstigten finanzielle Unterstützung gewähren. Freunde und Verwandte sind gute Ziele für diese Art von Schenkungsstrategie.
• Q-TIP Vertrauensstellungen - Diese Art von Treuhandschaft ermöglicht es Ihnen, Ihrem Ehepartner einen Einkommensstrom aus dem Treuhandfonds zu vererben, nachdem Sie gegangen sind, und die Vermögenswerte des Treuhandfonds an einen unwiderruflichen Begünstigten weiterzugeben. eine Wohltätigkeitsorganisation. Dies ist eine gute Möglichkeit, für Ihren Ehepartner zu sorgen und dennoch sicherzustellen, dass die Vermögenswerte des Vertrauens an den Begünstigten Ihrer Wahl gehen.

Das Endergebnis

Wenn Sie Steuern schulden, wenn Ihr Nachlass weitergegeben wird, ist es jetzt an der Zeit, eine Strategie zu implementieren, um diese Kosten zu minimieren oder zu eliminieren. Es gibt viele Möglichkeiten, Ihr steuerbares Vermögen zu reduzieren und gleichzeitig ein Geschenk für eine lohnende Sache zu machen. Weitere Informationen zur Nachlassplanung erhalten Sie von Ihrem Finanzberater. ( Weitere Informationen finden Sie unter Nachlassplanung: Gemeinnützige Trusts .)