Die Art und Weise, wie Sie Steuern auf Ihre 401 (k) Beiträge zahlen, hängt größtenteils von der Art Ihres Kontos ab. Wenn Sie eine traditionelle 401 (k) haben, zahlen Sie keine Einkommenssteuer auf Ihre Beiträge, bis Sie sie zurückziehen. Wenn Sie ein Roth-Konto haben, zahlen Sie Einkommensteuer auf alle Ihre Einkünfte, einschließlich der Beiträge, in dem Jahr, in dem Sie sie verdienen. Erträge aus traditionellen 401 (k) Ausschüttungen, die nach dem 59. Lebensjahr vorgenommen wurden, werden mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz besteuert. Qualifizierte Ausschüttungen von einem Roth-Konto sind völlig steuerfrei, sofern Sie mindestens fünf Jahre im Besitz des Kontos waren und das Alter von 59 Jahren erreicht haben. 5

Traditionelle 401 (k) -Konten

Der einzige Unterschied zwischen traditionellen und Roth 401 (k) -Konten ist die Quelle der von Ihnen beigesteuerten Gelder. Traditionelle 401 (k) Beiträge werden mit Vorsteuerdollar gemacht, was bedeutet, dass ein Betrag Ihrer Wahl Ihrem Plan zugewiesen wird, bevor die Einkommenssteuern bewertet werden.

Angenommen, Sie verdienen $ 2, 000 pro Zahlungsperiode und zahlen 20% Einkommenssteuer. Angenommen, der Einfachheit halber werden keine anderen Steuern einbehalten, obwohl die Abgrenzung zu den traditionellen 401 (k) -Konten immer noch den FICA-Steuern unterliegt. Der Betrag von $ 400 wird von jedem Gehaltsscheck einbehalten, um Einkommensteuern zu zahlen. Wenn Sie 500 Dollar von jedem Gehaltsscheck auf einen traditionellen 401 (k) verschieben, wird Ihr Einkommen um diesen Betrag reduziert, bevor die Einkommensteuer berechnet wird. Ihr 401 (k) Aufschub reduziert Ihr steuerpflichtiges Einkommen auf 1.500 $ pro Auszahlungszeitraum, wodurch Ihr Steuerabzug auf 300 $ reduziert wird. Ihr Take-Home-Pay ist $ 2, 000 - $ 500 - $ 300, oder $ 1, 200.

Wenn Sie nach der Pensionierung Geld von einem traditionellen 401 (k) abheben, verlangt der IRS, dass Sie Einkommenssteuern gemäß Ihrer neuen Steuerklasse zahlen. Das ist der Grund, warum Menschen, die glauben, dass sie nach der Pensionierung in eine niedrigere Altersgruppe fallen, traditionelle Konten bevorzugen.

Roth 401 (k) Konten

Umgekehrt werden Beiträge zu Roth Konten mit Nachsteuerdollar gemacht. Sie zahlen Einkommensteuer auf den vollen Betrag Ihres Einkommens, und Ihr 401 (k) Beitrag wird abgezogen, nachdem Steuern berechnet sind. Im obigen Beispiel reduziert ein Beitrag von 500 $ für einen Roth 401 (k) Ihre Quellensteuer nicht. Sie zahlen immer noch $ 400 an Einkommenssteuern, bevor der 500-Dollar-Beitrag eingenommen wird. Ihr Take-Home-Pay jeder Periode ist $ 2, 000 - $ 400 - $ 500 oder $ 1, 100.

Der Beitrag zu einem Roth-Konto kann wie eine Unverschämtheit erscheinen, da Sie während Ihrer Arbeitsjahre keine Steuervorteile genießen. Auszahlungen nach der Pensionierung sind jedoch völlig steuerfrei. Sie haben bereits Einkommenssteuern auf Ihre Beiträge gezahlt, und die Bedingungen von Roth Accounts sehen vor, dass auch nach dem 59. Lebensjahr die Einkünfte steuerfrei sind. 5.

Vorzeitige Abzugsbesteuerung

Die vorstehenden Besteuerungsregeln gelten für Beiträge und qualifizierte Abhebungen von 401 (k) Fonds.Wenn Sie jedoch 401 (k) Fonds abheben möchten, bevor Sie 59,5 erreicht haben, unterliegen Sie einer zusätzlichen Besteuerung. Wenn Sie eine traditionelle 401 (k) haben, werden Vorbezüge von Rentenfonds zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert. Darüber hinaus erhebt der IRS eine Strafgebühr von 10% auf die Höhe Ihrer Auszahlung.

Wenn Sie einen Roth-Account haben, sind die Regeln etwas nachsichtiger. Da die Einkommensteuer bereits auf die Roth-Beiträge entrichtet wurde, sind Entnahmen, die nur aus Beiträgen bestehen, jederzeit steuerfrei. Die meisten 401 (k) -Konten machen jedoch Ausschüttungen, die sich aus Beiträgen und Einnahmen zusammensetzen. Jeder Teil eines vorzeitigen Abzugs, der dem Gewinn zugerechnet werden kann, wird mit Ihrem gewöhnlichen Einkommensteuersatz besteuert und unterliegt der gleichen oben genannten Strafsteuer von 10%.

Es gibt ein paar Ausnahmen von dieser Regel, zum Beispiel für Rücknahmen, die nach dem Tod des Kontoinhabers vorgenommen werden oder dauerhaft gesperrt werden, oder für nicht erstattete medizinische Ausgaben, die einen bestimmten Betrag überschreiten. Darüber hinaus können Sie sich möglicherweise für eine Härteverteilung qualifizieren, wenn Sie nachweisen können, dass Sie unmittelbar und stark Geld benötigen, das sonst nicht gedeckt werden kann. Im Allgemeinen werden jedoch die meisten Abhebungen, die vor dem Erreichen von 59,5 vorgenommen werden, mit dieser zusätzlichen Steuerstrafe belegt.