Das individuelle Rentenkonto (IRA) wurde vor Jahrzehnten erstellt, da die leistungsorientierten Pensionspläne rückläufig waren. Die IRA wurde immer beliebter, als die Arbeiter begannen, die Kontrolle über ihre eigenen Altersvorsorge zu übernehmen. Die IRA bietet Einzelpersonen die Möglichkeit, in einem steuerbegünstigten Konto für den Ruhestand zu sparen.

Die traditionellen und Roth IRA Konten sind die beliebtesten Arten von IRAs. Die Regeln, die diese Investitionen regeln, variieren. Durch das Verständnis der Top-IRA-Regeln für traditionelle und Roth IRAs, werden Sie bereit sein, die Vorteile dieser Investitionsmöglichkeiten zu genießen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Können Sie Penny Stocks in einer IRA kaufen? )

Steuerfreies Wachstum

Sowohl die Roth als auch die traditionellen IRAs bieten steuerfreies Wachstum. Das heißt, sobald das Geld auf dem Konto ist, werden keine Steuern auf die Dividenden oder Kapitalgewinne erhoben, die die Anlagen verdienen.

Beide haben auch den gleichen Beitragstermin. Sie dürfen während des gesamten Kalenderjahres und bis zum 15. April des folgenden Jahres zu Ihrem IRA beitragen.

Die Roth IRA-Konto-Beiträge werden mit Nach-Steuer-Dollar gemacht. In den meisten Fällen können die traditionellen IRA-Beiträge von Ihrem Einkommen abgezogen werden, obwohl, wenn Sie durch einen Arbeitsplatz Ruhestand Plan abgedeckt sind, gibt es bestimmte Einschränkungen.

Die Abzugsfähigkeit der IRA-Konten richtet sich nach den Einkommensniveaus sowie danach, ob Sie von einem Betriebskontingent abgedeckt sind. Der IRS erklärt die IRA-Abzugsfähigkeitsregeln für 2015 wie folgt für diejenigen Arbeitnehmer, die von einem Arbeitsplatz Ruhestand Konto abgedeckt werden:

Wenn Ihr Einreichungsstatus ist …	Und Ihre modifizierte AGI ist …	Dann können Sie …
Single oder Haushaltsvorstand	$ 61, 000 oder weniger	einen vollen Abzug bis zur Höhe Ihres Beitragslimits einnehmen.
mehr als $ 61, 000 aber weniger als $ 71, 000	ein Teilabzug.
$ 71, 000 oder mehr	kein Abzug.
heiratete gemeinsam oder qualifizierte Witwe (er)	$ 98.000 oder weniger	einen vollen Abzug bis zur Höhe Ihres Beitragslimits.
mehr als 98.000 $, aber weniger als 118.000 $	ein Teilabzug.
$ 118, 000 oder mehr	kein Abzug.
heiratete getrennt eingereicht	weniger als $ 10, 000	ein teilweiser Abzug.
$ 10, 000 oder mehr	kein Abzug.
Wenn Sie zu einem beliebigen Zeitpunkt im Jahr getrennt und nicht mit Ihrem Ehepartner leben, wird Ihr IRA-Abzug unter dem "einzigen" Anmeldestatus festgelegt.

Wenn Sie nicht über ein Altersvorsorgekonto am Arbeitsplatz verfügen, sind die Beiträge zum Altersvorsorgeplan in den meisten Fällen abzugsfähig. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Vererbte IRA und 401 (k) Regeln .))

Beitragssätze

IRAs haben strenge Beitragsbeschränkungen. Um zu einer IRA beizutragen, brauchen Sie oder Ihr Ehegatte verdientes Einkommen. Für 2015 beträgt der maximale Beitrag pro Person $ 5, 500 oder $ 6, 500, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Nachdem Sie 70. 5 erreicht haben, können Sie nicht zu einer traditionellen IRA beitragen, obwohl Sie noch zur Roth IRA hinzufügen können. Aber wenn Ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau übersteigt, können Sie möglicherweise nicht zu einem Roth IRA beitragen.

2015 Roth IRA-Einkommensanforderungen:

Einreichungsstatus	Modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) *	Beitragslimit
Einzelne Individuen	<$ 116, 000	$ 5, 500 > ≥ $ 116, 000, aber <$ 131, 000
Teilbeitrag (berechnen)	≥ $ 131, 000
Nicht förderfähig	Verheiratet (gemeinsame Anmeldung)
<$ 183, 000	$ 5 , 500	≥ $ 183, 000, aber <$ 193, 000
Teilbeitrag (berechnen)	≥ $ 193, 000
Nicht förderfähig	Verheiratet (getrennt einzureichen) **
Nicht förderfähig < $ 5, 500	<$ 10, 000	Teilbeitrag (berechnen)
≥ $ 10, 000	Nicht förderfähig
Quelle: Treue. com	Sie können durch Ihre selbstgesteuerte IRA in eine größere Bandbreite von Investitionen investieren. Sie können in alle Arten von traditionellen finanziellen Vermögenswerten wie Aktien, Anleihen, Rohstoffe, Investmentfonds, sogar Immobilien investieren oder Peer-to-Peer-Kreditvergabe ist über einige Treuhänder von Investmentgesellschaften verfügbar.

Laut IRS. gov, dürfen Sie nicht in Lebensversicherungen oder Sammlerstücke wie Kunstwerke, Teppiche, Antiquitäten, Edelsteine ​​und Briefmarken, etc. investieren. (Für mehr, siehe:

Wie berechnen Sie Strafen auf einem 401 (k) frühen Rückzug? >)

Strafen Da es sich bei der IRA um eine Altersvorsorge handelt, gibt es bestimmte Strafen, wenn Sie Ihr Geld vor dem Rentenalter abheben. Mit der traditionellen IRA, werden Sie eine Strafe von 10% auf die geschuldeten Steuern für alle Auszahlungen vor dem Alter von 59½. Die gleiche Anforderung gilt für die Roth IRA außer unter bestimmten Umständen: Solange Sie die Roth IRA für fünf Jahre gehalten und erreichte 59½ Jahre, können Sie Ihr Geld ohne Strafe zurückziehen. Sie schulden nur Steuern auf alle Einnahmen aus dem Konto, da Sie es mit Vorsteuergeldern finanziert haben. Die Roth IRA bietet mehrere Möglichkeiten zur frühzeitigen Rücknahme an. Die beliebtesten sind:

Sie können bis zu $ ​​10.000 zurückziehen, um Ihr erstes Zuhause zu bezahlen.

Sie können sich von den Roth IRA-Mitteln zurückziehen, um die College-Kosten für sich selbst, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkel zu bezahlen.

Erforderliche Auszahlungen

• Ein beliebter Vorteil des Roth IRA ist, dass es kein erforderliches Auszahlungsdatum gibt. Sie können Ihr Geld tatsächlich in der Roth IRA lassen, um es wachsen zu lassen und auf unbestimmte Zeit steuerfrei zu machen.
• Es gibt obligatorische Abhebungen für Ihre traditionelle IRA, die als Minimum-Distributionen (RMD) bezeichnet werden, wenn Sie 70½ erreichen. Die Höhe des Entzugs wird basierend auf Ihrer Lebenserwartung mit einer Strafe von 50% berechnet, zuzüglich der geschuldeten Steuern, wenn Sie die RMD nicht erhalten. (Für mehr, sehen Sie:

Beste Möglichkeiten, um RMD Tax Hits auf IRAs

zu vermeiden.)

The Bottom Line Die Roth und traditionellen IRAs sind einfach mit Unterstützung von jedem Rabatt oder Standard-Investition einzurichten Makler.Beide haben ihre Vor- und Nachteile. Kennen Sie die Regeln für das, was viele als hervorragende Ruhestand Fahrzeuge betrachten und überprüfen Sie die IRS. gov Website für regelmäßige Änderungen und Updates. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vermeiden Sie Fehler in den erforderlichen Mindestverteilungen

.)