Für Ruhestandssparer stehen heute viele Optionen zur Verfügung, wenn es darum geht, ein Vorsorgekonto zu eröffnen oder an einem vom Unternehmen gesponserten Plan teilzunehmen. Es kann jedoch schwierig sein zu wissen, welche Art von Plan für Sie richtig ist, insbesondere wenn Sie Zugang zu einem vom Arbeitgeber finanzierten Pensionsplan haben.

Diese Aufschlüsselung der wichtigsten Arten von Altersvorsorgeplänen und Konten kann Ihnen helfen, den Weg zu bestimmen, den Sie auf Ihrer Reise zu einem sicheren Ruhestand einschlagen sollten. Verwenden Sie es, um zu überprüfen, ob Sie die richtige Mischung aus IRAs und 401 (k) s in Ihrem Portfolio haben. Entscheiden Sie, ob dies das Jahr ist, in dem Sie darüber nachdenken sollten, einen anderen Kontotyp zu öffnen.

Für jeden Kontotyp, ob IRA oder 401 (k), müssen Sie auch entscheiden, ob Sie eine Roth- oder eine reguläre Version benötigen. Ihr Steuerstatus und andere Probleme bestimmen, welche davon Ihnen offen stehen. Sie müssen sich auch überlegen, ob Sie jetzt den Steuerabzug in Anspruch nehmen möchten (ein traditionelles Konto, eröffnet mit Vorsteuereinkommen) oder Ihr Geld im Ruhestand steuerfrei abheben können (ein Roth-Konto, eröffnet mit Nachsteuer Einkommen).

Traditionell gegen Roth IRAs: Welches ist das Beste für Sie jetzt?

Es gibt zwei Arten von Altersvorsorgekonten (IRAs), traditionell und Roth. Im Jahr 2016 beträgt der Gesamtbetrag, den Sie zu einem IRA (Roth und / oder traditionell) beitragen können, $ 5, 500, plus zusätzliche $ 1, 000, wenn Sie 50 oder älter sind.

Traditionelle IRAs ermöglichen es Ihnen, jedes Jahr steuerlich absetzbare Beiträge zu leisten, die dann bis zum Ruhestand steuerbegünstigt werden. Alle Einkünfte, die Sie aus Ihrem Ruhestand beziehen, werden als gewöhnliches Einkommen versteuert. Es gibt einen Einkommensausstiegsplan für diesen Abzug, wenn Sie an einem vom Arbeitgeber finanzierten Pensionsplan teilnehmen und Ihr Einkommen über einem bestimmten Niveau liegt; Ihr Anmeldestatus ist ebenfalls bestimmend. (Lesen Sie die Details hier.) Diese Einschränkung gilt jedoch nur für traditionelle IRAs.

Mit einem Roth IRA machen Sie nicht abziehbare Beiträge und nehmen dann steuerfreie Ausschüttungen bei der Pensionierung auf. Roth IRAs haben nicht die Einkommensgrenze, weil ihre Beiträge nicht abzugsfähig sind. Es gibt jedoch einen Einkommensausstiegsplan für ihre Nutzung, der verhindert, dass einkommensstarke Steuerzahler direkt in sie investieren. (Überprüfen Sie hier die Einzelheiten.) Glücklicherweise können diejenigen mit Einkommen oberhalb des Auslaufplans einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu einem traditionellen IRA leisten und diesen Betrag dann in einen Roth IRA umwandeln, da keine Einkommensgrenze für Conversions gilt (siehe die Diskussion über Hintertür Umwandlungen, unten).

Wenn Sie eine Finanzplanungsprüfung durchführen, müssen Sie entscheiden, ob Sie die Steuerabzüge, die Sie mit traditionellen IRA-Beiträgen erhalten, benötigen - oder Sie bevorzugen die steuerfreien Ausschüttungen im Ruhestand, die ein Roth IRA bietet.Vielleicht möchten Sie mit einem Steuerberater sprechen, um herauszufinden, welche Option für Ihre aktuelle Situation am besten geeignet ist. Wenn Sie sich beispielsweise in Ihren Spitzenjahren befinden, ist es für Sie vielleicht besser, abzugsfähige Beiträge zu einem traditionellen IRA zu leisten. Sie können es immer in eine Roth IRA im Ruhestand umwandeln, wenn Sie wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse sind. Eine andere Überlegung ist, dass traditionelle IRAs vorschreiben, dass Sie erforderliche Mindestverteilungen nach dem Alter von 70 ½ Jahren (siehe unten) nehmen; Roth IRAs nicht.

Wenn Ihr Einkommen zu hoch ist, um einen direkten Beitrag zu einem Roth IRA zu leisten, haben Sie eine andere Möglichkeit, Ihr Konto zu finanzieren: eine Backdoor-Konvertierung. Dies kann in jedem Jahr geschehen, wenn Ihr Einkommen zu hoch ist, um einen direkten Beitrag zu leisten. Wenn Sie in den letzten Jahren zu einem Roth IRA beigetragen haben und eine Gehaltserhöhung erhalten haben, die Sie nicht in die Lage versetzt, weitere direkte Beiträge zu leisten, können Sie Ihre Roth weiterhin mit dieser Strategie finanzieren. Um festzustellen, ob Ihr Einkommen zu hoch ist, wird Ihnen dieser IRA-Rechner helfen.

Zwei Arten von 401 (k) Plänen

Wenn Ihr Arbeitgeber es anbietet, ist ein 401 (k) -Plan ein weiterer hervorragender Weg, um in den Ruhestand zu gehen. Die Beitragsgrenzen sind viel höher als für IRAs; Im Jahr 2016 können Sie den geringeren Anteil von 100% Ihres Erwerbseinkommens oder 18.000 USD an einen 401 (k) -Plan beisteuern, und die Altersgruppe 50 und höher kann bis zu 24.000 $ beitragen.

Sowohl traditionell als auch Roth 401 ( k) s sind mit steuerlicher Behandlung vergleichbar mit traditionellen und Roth IRAs verfügbar. (Die Beiträge zu einem traditionellen 401 (k) sind in Vorsteuer-Dollar, diejenigen zu einem Roth 401 (k) sind in Nach-Steuer-Dollar). Es gibt jedoch keinerlei Einkommensgrenzen für Planteilnehmer. Sie können den größtmöglichen Beitrag zu diesen Plänen leisten, unabhängig davon, wie viel Sie verdienen. Deshalb, wenn Ihr Einkommen zu hoch für Sie ist, um direkte Roth IRA-Beiträge zu machen und Ihr Arbeitgeber bietet eine Roth-Option in seinem 401 (k) Plan, können Sie einfach dazu Beiträge leisten. (Weitere Informationen finden Sie unter 401 (k) Pläne: Roth oder Regular?)

Ein weiterer 401 (k) Vorteil: Ihr Arbeitgeber kann passende Beiträge leisten, die Sie erhalten können, solange Sie die Ausübungsvoraussetzungen des Plans erfüllen. (Diese erfordern normalerweise, dass Sie für eine bestimmte Anzahl von Jahren für den Arbeitgeber arbeiten, bevor Sie alle passenden Beiträge mitnehmen können, wenn Sie weggehen.) Selbst wenn Sie IRAs haben, ist es sinnvoll, zu einem 401 (k) Beitrag beizutragen. Holen Sie sich das volle Arbeitgeber-Match. Seien Sie sich bewusst, dass passende Beiträge in der Regel traditionelle Beiträge sind, auch wenn Sie an einem Roth-Plan teilnehmen. Das heißt, wenn Sie Ausschüttungen vornehmen, wird ein Teil davon als steuerpflichtiges Einkommen in Übereinstimmung mit der Höhe der entsprechenden Beiträge im Plan gezählt.

Wenn die Anzahl der Anlageoptionen in Ihren 401 (k) begrenzt ist, sollten Sie mit Ihrem Finanzberater über die Diversifizierung Ihres Altersvorsorgeportfolios sprechen. IRAs zum Beispiel bieten normalerweise eine größere Auswahl an Möglichkeiten.

Looking Ahead: In Anbetracht von RMDs

Traditionelle IRAs - und sowohl traditionelle als auch Roth 401 (k) s - verlangen von den Kontoinhabern, dass sie am 1. April des Jahres nach dem Jahr, in dem sie anfallen, die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) einführen. drehen 70½.RMDs von traditionellen IRAs und 401 (k) s werden als regelmäßiges Einkommen besteuert; ein RMD von einem Roth 401 (k) wird nicht besteuert.

Wenn Sie diese Distributionen nicht verwenden möchten, sollten Sie diese Konten in eine Roth IRA umwandeln, die keine RMDs besitzt (und es Ihrem Geld erlaubt, für den Rest Ihres Lebens zu wachsen). Bedenken Sie jedoch, dass Sie wahrscheinlich in dem Jahr, in dem sie gemacht wird, Steuern auf den gesamten Conversion-Saldo zahlen. Sie können klug sein, Ihre anderen Ruhestandsplanguthaben über einen Zeitraum von zwei oder drei Jahren in einen Roth IRA zu konvertieren, um nicht in eine höhere Steuerklasse zu gehen. Wiederum ist es wahrscheinlich eine gute Idee, einen Steuer- oder Finanzberater zu diesem Thema zu konsultieren, damit Sie den Steuereintreiber klären und Ihre Steuerersparnisse maximieren können.

Das Endergebnis

Die richtige Art von Altersvorsorge oder -konto hängt von mehreren Faktoren ab, einschließlich Ihrer aktuellen und prognostizierten zukünftigen Einkommens- und Steuerklasse, Ihren Ruhestandszielen und -zielen sowie Ihrem Zeithorizont. Wenn Sie sich jährlich die Zeit nehmen, um sich Ihre Konten und ihre Leistung anzusehen, können Sie gegebenenfalls den Kurs ändern und Ihre Altersvorsorge auf Kurs halten.

Für weitere Informationen über Ruhestandspläne und Konten, besuchen Sie die IRS-Website und Download Publikationen 590 und 575.

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