Wurden Sie wegen eines zu hohen Einkommens für einen Roth IRA gesperrt? Im Jahr 2015 wird ein einziger Steuerpflichtiger mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) von 116.000 US-Dollar mit steigendem Einkommen seinen zulässigen Beitrag reduzieren, bis der Steuerzahler bei 131.000 US-Dollar überhaupt keinen Beitrag leisten kann. Verheiratete Steuerzahler sehen sich einem noch größeren Nachteil gegenüber: Sie haben das gleiche Problem, wenn ihr MAGI in den Bereich von 183.000 bis 193.000 US-Dollar oder den Gegenwert von 91.500 bis 96.500 US-Dollar pro Ehepartner fällt.

Wenn nicht alle Ihre Freunde, Familie und Kollegen so gut sind wie Sie, sollten Sie dieses Problem für sich behalten. Aber es muss nicht lange ein Problem sein: Die Lösung ist ein Backdoor Roth IRA, und wir werden Ihnen sagen, wie es funktioniert.

Warum durch die Hintertür beitragen?

Eine Hintertür Roth IRA ist der Name einer Methode, kein Produkt. Es beschreibt eine Reihe von vorsichtigen Schritten Menschen zu wohlhabend für eine Roth IRA zu qualifizieren, um Geld auf einem dieser Konten auf Umwegen zu bekommen. Es ist im Grunde eine Steuerlücke.

Warum würdest du zu all diesem Ärger gehen wollen, um zu einer Roth IRA beizutragen, die nicht einmal dein steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr senkt (das Geld, das du in ein Roth steckst, ist nach Steuern Arbeitseinkommen), insbesondere wenn das Beitragslimit relativ niedrig ist. Das IRS schränkt ein, wie viel jeder, nicht nur Verdiener mit hohem Einkommen, zu einem Roth zu $ ​​5, 500 jährlich beitragen kann ($ 6, 500, wenn Sie 50 oder älter sind).

Das Problem ist es wert, weil selbst kleine Beiträge zu einem Rentenkonto im Laufe der Zeit groß werden können, wenn richtig investiert wird, und Roth IRAs haben keine Mindestverteilungen (RMDs), so dass Sie Ihr Guthaben auf Dauer wachsen lassen können. Noch besser ist, wenn Sie Roth-Geld abheben, sobald Sie alt genug sind, um Strafen zu vermeiden. Die Auszahlungen sind steuerfrei - einschließlich aller Zinsen, die Sie im Laufe der Jahre über Ihre Ersparnisse auf dem Konto verdient haben.

Bei einem traditionellen IRA müssen Sie jedes Jahr einen bestimmten Betrag von Ihrem Konto abheben, sobald Sie 70 ½ Jahre alt sind. Das, was Sie abheben, wird als regelmäßiges Einkommen besteuert. Wenn Sie keine RMDs nehmen, zahlen Sie hohe Strafgebühren an die IRS - eine enorme Verschwendung von Geld. Das gleiche gilt für eine 401 (k), es sei denn, Sie arbeiten noch.

Was ist also, wenn ein Roth keine RMDs benötigt? Ist es nicht der Sinn, ein Alterskonto zu haben, um diese Vermögenswerte zu nutzen, wenn Sie älter sind? Nun, ja, aber jetzt, wo Sie ein Einkommensverdiener sind, der versucht, Ihre Rentenersparnisse zu maximieren, müssen Sie anfangen, wie eine vermögende Person zu denken, auch wenn Ihr Vermögen noch nicht so hoch ist.

Denken Sie, dass Sie reich sind

Sie müssen möglicherweise keine Ausschüttungen im Alter von 70 ½ Jahren annehmen, da Sie noch arbeiten oder über viele Vermögenswerte verfügen, die Sie von Konten für Nicht-Ruhestand beziehen können.Möglicherweise möchten Sie Ihr Geld so lange wie möglich auf Ihren Rentenkonten belassen, damit es mit dem beschleunigten Tempo wachsen kann, das die Steuervorteile Ihres Kontos ermöglichen. Vielleicht möchten Sie Ihren Kindern ein substantielles Erbe hinterlassen, damit sie im Leben mehr Möglichkeiten haben als Sie, oder Sie möchten vielleicht ein Vermächtnis hinterlassen (siehe Ethisches Investieren: Ein ethisches Vermächtnis hinterlassen ), indem Sie Beitrag zu Ihrer Lieblingswohltätigkeit. Auf jeden Fall, wenn Sie so viel wie möglich von Ihren Rentenersparnissen in einem Roth haben - wo Sie, nicht die IRS, entscheiden, wann Sie Ihr Geld herausnehmen sollten - gibt Ihnen mehr Optionen und mehr Potenzial, um Ihr Notgroschen zu halten (siehe < Der komplette Leitfaden zur Altersvorsorge für 50-Somethings ). Making the Conversion

Was der IRS seit 2010 nicht eingeschränkt hat, ist, wer eine traditionelle IRA auf der Grundlage des Einkommens in eine Roth IRA umwandeln kann. Traditionelle IRAs haben auch Beschränkungen, die auf Einkommen basieren, aber während das Steuerkennzeichen Sie davon abbringt, zu einem Roth beizutragen, wenn Ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau erreicht, kann das Steuerkennzeichen Sie noch zu einem traditionellen IRA beitragen, egal wie hoch Ihr Einkommen wird .. Es erlaubt Ihnen nicht, eine Steuerabzug für Ihre Beiträge zu nehmen. Für 2015, wenn Ihr Einkommen $ 70, 000 als einzelner Steuerzahler oder $ 116, 000 als verheirateter Steuerzahler erreicht, können Sie keinen Steuerabzug für Ihre traditionellen IRA-Beiträge nehmen, aber Sie können noch bis zu $ ​​5, 500 jährlich ($ 6 , 500, wenn Sie 50 oder älter sind) mit Steuern nach Steuern.

Sie könnten denken, dass dies genauso klingt wie ein Beitrag zu einem Roth, und Sie haben recht. Sie leisten einen Nachsteuerbeitrag und Ihr Geld wird steuerfrei wachsen können. Der Unterschied ist, dass Sie bei einer traditionellen IRA die Steuern versteuern müssen. Während steuerfreies Wachstum ein netter Vorteil ist, den Sie mit Nicht-Ruhestandkonten nicht bekommen, wenn Sie Steuer auf sowohl die Beiträge als auch die Verteilungen zahlen, werden Sie nicht viel besser dran sein, als wenn Sie Geld in einem regulären, nicht steuerbegünstigten Konto einzusparen. Das ist, warum Sie den zusätzlichen Schritt der Umwandlung Ihrer traditionellen IRA zu einem Roth nehmen möchten. Vanguard schätzt, dass ein Steuerzahler, der im Alter von 30 Jahren anfängt, maximale Hintertürbeiträge zu leisten, 250 Dollar an Steuern im Alter von 90 Jahren einsparen könnte.

Es gibt einen zweiten Weg, einen Hintertür Roth zu machen, und das mit einem 401 (k) Plan. Ähnlich wie bei der traditionellen IRA-Methode, die gerade beschrieben wurde, tragen Sie Nach-Steuer-Dollar zu Ihren 401 (k) statt der Vorsteuer-Dollar bei, die Sie normalerweise beitragen. Dann machen Sie einen IRA-Rollover, um diesen 401 (k) -Beitrag in einen Roth zu bekommen, so dass die Ausschüttungen nicht steuerbar sind.

Solltest du es tun?

Wenn Sie einen Backdoor Roth machen wollen, müssen Sie dies sorgfältig tun, um die Steuerrechnung zu vermeiden, die Sie vermeiden möchten. Wenn Sie bereits unversteuerte traditionelle IRA-Assets haben, müssen Sie die Pro-Rata-Regel befolgen, wenn Sie Ihre Backdoor-Konvertierung durchführen. Sie können diese Regel umgehen, wenn Sie einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan oder eine selbstständige Tätigkeit haben 401 (k), mit der Sie IRA-Vermögenswerte einlösen können.(Weitere Informationen finden Sie in

401 (k) Pläne für den Kleinunternehmer .) Wenn Sie einen Fehler machen, haben Sie möglicherweise ein kleines Fenster, um dies durch eine Konvertierungsänderung rückgängig zu machen. Es ist eine gute Idee, einen Finanzplaner oder Steuerberater zu konsultieren, um Hilfe bei der korrekten Ausführung Ihrer Backdoor-IRA-Strategie zu erhalten. (Für weitere Informationen zur Abwicklung dieses Prozesses und zur Minimierung Ihrer Steuerlast siehe Wie kann ich eine Roth IRA finanzieren, wenn mein Einkommen zu hoch ist, um direkte Beiträge zu leisten? ) Sie haben vielleicht ein viel einfacheres Weg, um das gleiche Ziel zu erreichen, wenn Ihr Arbeitgeber einen Roth 401 (k) Pensionsplan bietet, wo Sie nicht Ihre Beiträge maximieren. Roth 401 (k) s haben eine Beitragsgrenze von $ 18, 000 in Nach-Steuer-Dollar im Jahr 2015 ($ 24, 000, wenn Sie 50 oder älter sind). Ihr Arbeitgeber kann ebenfalls passende Beiträge zu diesem Konto anbieten. Seien Sie sich bewusst, dass Roth 401 (k) s die gleichen RMD-Regeln wie reguläre 401 (k) s haben. Der Vorteil der Verwendung eines Roth 401 (k) ist, dass es einfacher ist und Sie mehr beitragen können; Der Nachteil sind die RMDs. Weitere Informationen finden Sie unter

401 (k) Pläne: Roth oder Regular? Der Hintertür-Konvertierungsprozess muss nicht unbedingt einmal durchgeführt werden. Um einen Backdoor Roth voll auszunutzen, sollten Sie es jedes Jahr tun, dass Ihr Einkommen die Roth Beitragsschwelle überschreitet. Das heißt, solange das Steuerkennzeichen den aktuellen Regeln folgt.

The Bottom Line

Der größte Nachteil eines Backdoor-Roth-Beitrags besteht darin, dass die pro-rata-Regel einen signifikanten Prozentsatz früherer, steuerlich absetzbarer traditioneller IRA-Beiträge steuerpflichtig machen kann. Viele Steuerzahler können jedoch einen Backdoor-Roth-Beitrag leisten, ohne eine Steuerrechnung einzureichen. Auch mit einer Steuerrechnung für die Umstellung kann es sich noch lohnen. Das steuerfreie Wachstum der Roth IRA, steuerfreie Ausschüttungen und das Fehlen von RMDs machen es zu einem großartigen Mittel, um Ihren eigenen Ruhestand zu finanzieren und Wohlstand an Ihre Erben weiterzugeben.