Eine kürzliche Regeländerung hat dazu geführt, dass die Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) 401 (k) Guthaben garantiert, die in förderfähige Pensionspläne einbezogen werden. Dies bedeutet, dass, wenn ein Unternehmen einen Pensionsplan anbietet 401 (k) Salden in die Rente übertragen werden können und die Rente, die sich aus dem aufgerollten Saldo ergeben würde, von der PBGC ebenso wie die ursprüngliche Rente vor der Überschlag. (Mehr dazu unter: Überblick über die Rentenversicherungsgesellschaft) .

Dies wirkt sich nur auf Personen aus, deren Arbeitgeber beide Arten von Plänen anbietet. Was sind die Vor-und Nachteile dieser Art von Rollover?

Lifetime Income

Eine der Beschwerden über das gegenwärtige System von beitragsorientierten Plänen wie 401 (k) ist, dass es die Verantwortung für die Altersvorsorge auf die Arbeitnehmer überträgt, im Gegensatz zu den leistungsorientierten Plänen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Ein Leitfaden zu leistungsorientierten Pensionsplänen ).

Viele Experten im Ruhestandseinkommen sind der Meinung, dass die Teilnehmenden meistens besser mit einem garantierten Lebensleistungseinkommen versorgt sind, das durch die Inanspruchnahme einer Rentenleistung als annuitierter Einkommensstrom erreicht wird. Dies entlastet die Teilnehmer von ihrem eigenen Altersguthaben.

Kein Inflationsschutz

Die Regeländerung bezieht sich auf betriebliche Altersversorgungspläne und nicht auf kommunale, staatliche und bundesstaatliche Pläne. Die betriebliche Altersvorsorge ist selten über die Lebenshaltungskostenanpassung (COLA) an die Inflation gekoppelt, ebenso wie die Pensionspläne des öffentlichen Sektors. Sobald Zahlungen begonnen haben, unterliegen Rentner den Auswirkungen der Inflation auf die Kaufkraft ihrer monatlichen Zahlungen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Tipps zum Verwalten von Inflation im Ruhestand ).

Wenn der Saldo auf dem 401 (k) -Konto des Mitarbeiters verbleibt, hätten sie möglicherweise die Möglichkeit gehabt, Anlageerträge zu verdienen, die sie vor der Inflation halten würden. Auf der anderen Seite könnte ihr Konto in einem Down-Market Geld verlieren.

Darüber hinaus ist die Kombination aus einem leistungsorientierten Plan sowie einem 401 (k) -Plan oder einem ähnlichen beitragsorientierten Plan ein leistungsfähiger. Auf diese Weise können Altersrentner ihre Renteneinkommensquellen diversifizieren. Sie können ihre monatliche Rente ausbezahlen, indem sie einen garantierten (oder meist garantierten) Einkommensstrom bereitstellen und die mit einem beitragsorientierten Plan verbundenen Möglichkeiten für ein Investitionswachstum nutzen.

Frozen Plans

Viele betriebliche Altersvorsorgepläne frieren ihre Leistungen ein. Wenn dies eintritt, können die Arbeitnehmer keine zusätzlichen Rentenansprüche mehr auf der Grundlage der Rentenformel, wie z. B. eines auf der Grundlage des Verdienstes und der Dienstjahre, beziehen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Können Sie mit Ihrer Rente rechnen? ).

Die Konsequenzen für jeden, der erwägt, sein ganzes oder einen Teil ihrer 401 (k) Rolle zu spielen, ist das Risiko, diese Dollars in "totes Geld" umzuwandeln. "Dies bedeutet, dass ein Teilnehmer möglicherweise erwartet hat, eine Rente von 401 (k) US-Dollar zu erhalten, die der Rentenformel entspricht, die auf Dienstjahren und Einkommen basiert. Stattdessen ist das ehemalige 401 (k) Geld jetzt in einem Pensionsplan mit einem stagnierenden Vorteil stecken geblieben.

Wenn dieses Geld zumindest im 401 (k) -Plan gelassen worden wäre, hätte es die Möglichkeit für zukünftige Anlagegewinne gegeben.

PBGC Benefit Limits

Derzeit garantiert die PBGC Rentenzahlungen bis zu $ ​​60, 165 jährlich. Ein Besuch auf der PBGC-Website bietet eine Reihe von maximalen Garantien für Leistungen, die je nach einer Reihe von Faktoren variieren können, darunter das Alter eines Mitarbeiters am Tag, an dem das Unternehmen seine Pensionsverpflichtungen nicht erfüllt hat. Denken Sie daran, dass die PBGC nur ein Faktor ist, wenn der Arbeitgeber, der die Rente anbietet, pleite geht, andernfalls sind Rentenzahlungen eine Verbindlichkeit des Unternehmens wie ein Bankkredit. (Mehr dazu unter: Das Investitionsrisiko unterfinanzierter Pensionspläne ).

Ein schönes Merkmal der neuen Regeln ist, dass alle Gelder, die von 401 (k) auf den Pensionsplan übertragen werden, nicht diesem Jahreslimit von 60, 165 $ unterliegen. Wenn ein Vorsorgeplan unter die PBGC-Garantie fällt, erhält der Arbeitnehmer zusätzlich zu der Zahlung für die ursprüngliche Leistung des Vorsorgeplans eine monatliche Rente auf der Grundlage des Betrages von 401 (k) Geld, der in den Pensionsplan übertragen wird.

Wird das weitergehen?

CNBC führte eine Online-Leserumfrage durch, und schallende 92% der Befragten gaben an, dass sie nicht in Betracht ziehen würden, ihr 401 (k) Geld in den Pensionsplan ihres Arbeitgebers einzutragen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Sollten Sie Ihre 401 (k) überrollen? ).

Dies ist nicht verwunderlich, wenn man bedenkt, wie populär die traditionellen Verteilungsoptionen von Pensionsplänen waren. Viele Rentner scheinen es vorzuziehen, über ein Rollover in ein Konto des individuellen Rentenkontos (IRA) mehr Kontrolle über ihr Ruhestandsnest zu haben. Diese Anordnung bietet Flexibilität in der zurückgezogenen Menge und ermöglicht Optionen in Bezug auf das Geld an Erben, zum Beispiel über eine geerbte IRA.

Ein weiterer Faktor könnte sein, dass die PBGC nicht annähernd so bekannt ist wie die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), die eine ähnliche Funktion ausübt, indem sie Bankguthaben versichert.

Solltest du deine 401 (k) zu deiner Pension rollen?

Wie bei den meisten Fragen der Finanzplanung lautet die Antwort, dass es darauf ankommt. Die persönlichen Umstände eines jeden sind anders, aber hier sind einige Faktoren, die Finanzberater für Kunden berücksichtigen sollten.

Sind sie mit der Verwaltung ihrer 401 (k) und eines nachfolgenden Rollovers zu einer IRA vertraut? Dies ist immer dann eine Überlegung, wenn sie mit einer Option konfrontiert werden, eine Auszahlung als Annuität oder über einen Pauschalbetrag zu nehmen.

Welche anderen Ruhestandsressourcen haben sie? Haben sie bereits außerhalb des aktuellen Arbeitgeberplans erhebliche Altersvorsorgeinvestitionen? Dies kann eine IRA, steuerpflichtige Anlagen oder eine Annuität umfassen.Vergessen Sie außerdem nicht, das Altersvorsorgevermögen ihres Ehepartners zu berücksichtigen. Soziale Sicherheit und Renten von ehemaligen Arbeitgebern sollten ebenfalls berücksichtigt werden. Kurz gesagt, sollten Sie das gesamte Ruhestandsbild eines Kunden betrachten, bevor Sie die Entscheidung treffen, ob Sie die aktuellen 401 (k) Vermögenswerte in einen Pensionsplan umwandeln sollen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Maximieren Sie Ihre Sozialversicherungsleistungen ).

Das Endergebnis

Es ist schwer zu sagen, ob die neue Regel, die es den Mitarbeitern erlaubt, ihre 401 (k) Salden in ihre betriebliche Altersvorsorge einzubringen, sich durchsetzen wird. Während es gut gemeint ist, gibt es eine Reihe von Vor-und Nachteile zu berücksichtigen. Jede Situation ist anders, daher ist eine sorgfältige Analyse erforderlich.