Wie alle Kleinunternehmer suchen auch Finanzberater nach Möglichkeiten, die Steuern zu senken, ihre Einkommen zu maximieren und für den Ruhestand zu sparen. Berater, die ihre eigenen Unternehmen besitzen, haben eine Reihe von Kosten zu tragen, die für ihre Arbeit einzigartig sind, aber es gibt auch mehrere andere Maßnahmen, die die meisten oder alle selbstständigen Steuerzahler ergreifen können, um ihr berichtspflichtiges Einkommen zu reduzieren. Dieser Artikel untersucht die wichtigsten Möglichkeiten für Finanzberater, um das bereinigte Bruttoeinkommen zu senken, das sie dem IRS melden müssen. (Weitere Informationen finden Sie unter 10 der meist übersehenen Steuerabzüge .)

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TUTORIAL: Persönliche Einkommenssteuer-Richtlinie

Separate Geschäftseinheit Viele Finanzberater verfolgen die gleiche Strategie wie andere Kleinunternehmer, indem sie ihre Praktiken in separate Geschäftseinheiten, wie ein Unterkapitel, ausgliedern. S Corporation, C Corporation, Partnerschaft oder LLC. Sie zahlen sich dann Gehälter aus ihren Geschäften aus und überlassen dem Unternehmen die verbleibenden Einkünfte aus der steuerpflichtigen Praxis. Dies verhindert, dass der Praktiker persönlich für die gesamte Steuer auf das Unternehmen haftet und es ihm ermöglicht, der Selbstständigensteuer zu entgehen. Es kann auch die Haftung des Beraters in Rechtsstreitigkeiten reduzieren. Wenn ein Kunde den Berater aus irgendeinem Grund verklagt, kann das Unternehmen selbst haften, aber nicht der Berater, je nachdem, wie das Unternehmen eingerichtet ist.

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Standard-Geschäftsausgaben Es gibt eine große Anzahl von Geschäftsausgaben, die Berater in der gleichen Weise abziehen können wie andere kleine Unternehmen. Dazu gehören:

• Marketing und Werbung
• Unternehmen und Mobiltelefone
• Miete, Gemeinkosten, Versorger
• Arbeitnehmergehälter
• Arbeitsvertrag
• Lebens- und Krankenversicherung und sonstige Leistungen, Sparkonten > Standard-Büroausstattung wie Papier, Kopierer und Möbel
• Computer- und Software-Ausgaben, wie Buchhaltungsprogramme, die die betrieblichen Erträge, Forderungen und Ausgaben nachweisen
• traditionelle Altersvorsorgebeiträge (solche, die jetzt mit Ausschüttungen abzugsfähig sind) im Ruhestand steuerpflichtig sind).
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Allerdings haben Finanzplaner auch eine Reihe von Ausgaben, die für ihren Beruf einzigartig sind. Abhängig von ihrem Geschäftsmodell müssen die meisten oder alle Berater für einige oder alle der folgenden Punkte zahlen:

Broker / Dealer-Kosten

• Die meisten Broker-Dealer berechnen ihren Berater-Mitarbeitern jährliche Gebühren verschiedener Art, wie zB Wartungs- und Verwaltungsgebühren. .. Sie behalten typischerweise auch einen Teil der Bruttokommissionen, die von ihren Maklern und Beratern verdient werden. (Einige Broker / Händler erheben keine Gebühren an den Berater und behalten einfach einen größeren Teil der verdienten Provisionen.) Handelsplattformen
• Viele Berater umgehen Makler / Händler, um ihren Kunden die bestmöglichen Marktpreise bei der Platzierung von Wertpapieren zu bieten. Bestellungen für ihre Kunden.Handelsplattformen schließen den Berater direkt in die Märkte ein und umgehen die Market Makers, die von Maklern / Händlern verwendet werden, um für sie zu handeln. Die meisten Handelsplattformen erheben eine monatliche Gebühr für diesen Dienst, die je nach den Diensten variieren kann, die der Berater benötigt. Finanzplanungssoftware
• Die meisten Berater verwenden heutzutage hoch entwickelte Computerprogramme, um Wertpapiere und Portfolios zu analysieren. Es gibt auch viele umfassende Finanzplanungsprogramme, die es Beratern ermöglichen, jeden Aspekt der finanziellen Situation eines Kunden zu erfassen und dann detaillierte Berichte zu erstellen, die zeigen, was in verschiedenen hypothetischen Szenarien passieren könnte, denen der Kunde folgen kann. Viele dieser Programme kosten Tausende von Dollar zu kaufen und Hunderte mehr zu pflegen jedes Jahr. Bildungs- und Zertifizierungskosten
• Die Kosten für Weiterbildung und Klassenarbeit für professionelle Zertifizierungen wie CFP®, CLU oder ChFC können erheblich sein und sind für Berater absetzbar. Die Kosten für die Zulassung zum Verkauf von Wertpapieren oder Versicherungen können je nach den Umständen des Beraters abzugsfähig sein oder nicht. Ein neuer Berater, der gerade aus einem ganz anderen Beruf gekommen ist, um eine neue Praxis zu gründen, wird diese Ausgaben nicht abziehen können, weil er den Berater für die Arbeit in einer anderen Branche qualifiziert. Aber Berater, die bereits in irgendeiner Weise üben, können in der Lage sein, dies abzuschreiben, wenn die IRS sie als in dem gleichen Bereich tätig betrachtet. (Zum diesbezüglichen Lesen werfen Sie einen Blick auf CFP, CLU oder ChFC - Welches ist das Beste? ) Steuerberichterstattung

Finanzberater müssen ihre geschäftlichen und persönlichen Einkünfte auf den gleichen Steuerformularen wie alle anderen melden. andere Kleinunternehmer. Diejenigen, die als Einzelunternehmer fungieren, müssen alle Geschäftserträge und -ausgaben in Schedule C melden, während andere eine Partnerschaft oder eine Unternehmenssteuererklärung einreichen müssen. Finanzberater, die als Angestellte arbeiten, müssen alle nicht erstatteten arbeitsbezogenen Ausgaben auf dem Formular 2106 melden und in den Plan A eintragen (diejenigen, die Abzüge nicht aufführen können, können dies nicht tun). Größere Ausgaben wie neue Möbel können abgezogen werden. in dem Jahr, das gemäß Section 179 des Internal Revenue Code über die entsprechende Art der Steuererklärung erworben wurde. Berater sollten auch darauf achten, ihre Geschäftsausgaben pro Mandant für Aufzeichnungs- zwecke aufzuschlüsseln, da der IRS dies im Falle eines Audits verlangen kann. Dies gibt auch Beratern eine Vorstellung davon, wie viel sie für jeden ihrer Kunden ausgeben. Die meisten Berater können diese Verpflichtungen leicht mit einem Standard-Buchhaltungsprogramm erfüllen.

Fazit

Obwohl viele der hier vorgestellten Steuersparstrategien für die meisten Kleinunternehmer gelten, gibt es verschiedene Arten von Ausgaben, die nur von Finanzexperten getragen werden. Einige Berater sind auch in der Lage, ihre eigenen Renditen vorzubereiten und einzureichen, aber diejenigen, die keine ausgebildeten Steuerersteller sind, können diese Aufgabe gerne an einen anderen delegieren (und dann die Kosten der Steuererstellung auf ihre Erträge abziehen).) (Lesen Sie dazu 10 Steuervorteile für Selbständige .)