Zieldatenfonds sind in vielen von Unternehmen gesponserten Altersvorsorgeplänen aufgrund ihrer wahrgenommenen Einfachheit und Zweckmäßigkeit beliebte Optionen geworden. Anstatt stundenlang über unzählige Informationen über eine lange Liste von Investitionsentscheidungen zu wühlen, können Planteilnehmer ihre Rentensparpläne einfach auf Autopiloten setzen, indem sie diese Gelder verwenden, die versprechen, das Geld in regelmäßigen Abständen auf angemessene Investitionen umzulagern, wenn sie sich nähern. ihr Zieldatum.

Aber während diese Fonds eine gute Wahl in einem steuerlich aufgeschobenen Plan oder Konto sein können, ist es für Anleger, die diese Fonds in Privatkundenkonten kaufen, wichtig zu verstehen, wie sie ihre Erträge besteuern. (Weitere Informationen finden Sie unter Die Vor- und Nachteile von Target-Date-Fonds .)

Target-Date Fondssteuerfolgen

Zieltagsfonds sind Investmentfonds, die aus einer Sammlung von andere Investmentfonds wie Wachstums- und Einkommensfonds oder Sektorfonds. Sie sind darauf ausgelegt, aggressiv zu investieren, wenn sie weit von ihrem Zieldatum entfernt sind, und dann ihr Geld im Laufe der Zeit in zunehmend konservativere Positionen zu verschieben, wenn sich das Zieldatum nähert.

Bei dieser Strategie ist es erforderlich, dass Zieldatenfonds regelmäßig einen Teil ihrer aktuellen Bestände verkaufen und neue Bestände kaufen, die weniger aggressiv sind. Dies bedeutet, dass Anleger, die diese Fonds in steuerpflichtigen Privatkundenkonten besitzen, regelmäßig von Kapitalgewinnen (oder Verlusten) betroffen sein werden, wenn der Fonds sein Umschichtungsverfahren vornimmt. Viele dieser Gewinne und Verluste werden langfristig sein, aber einige können kurzfristig sein, was bedeutet, dass diese Gewinne (oder Verluste) als ordentliches Einkommen für steuerliche Zwecke gezählt werden.

Anleger müssen auch die Steuern und Verluste aus den zugrunde liegenden Fonds am Ende eines jeden Jahres versteuern. Zum Beispiel muss ein Zieldatumfonds, der einen Wachstumsfonds als eine seiner Bestände hat, die Kapitalgewinne und -verluste, die von diesem Wachstumsfonds generiert werden, an die Anleger des Fonds weitergeben. Und das muss es mit jedem Fonds tun, den es besitzt. Diese Gewinne und Verluste werden zusätzlich zu allen Gewinnen und Verlusten erzielt, die realisiert werden, wenn der Fonds Anteile dieser Fonds verkauft und in etwas anderes investiert. (Weitere Informationen finden Sie unter: Warum Sie von Zielfonds vorsichtig sein sollten.)

Gleiches gilt für Dividenden und ZREPLACEräge. Alle Dividenden und Zinsen, die von den zugrunde liegenden Fonds generiert werden, werden über den Zieldatumfonds an ihre Anleger weitergeleitet. Dieses Einkommen wird vom IRS als ordentliches Einkommen betrachtet, was bedeutet, dass Anleger bei diesem Einkommen zu ihrem oberen Grenzsteuersatz besteuert werden.

Der Besitz eines Zieldatenfonds in einem steuerpflichtigen Konto kann in vielen Fällen eine teure Angelegenheit sein, da Zieldatenfonds keine Maßnahmen ergreifen können, um das steuerpflichtige Einkommen, das sie generieren, zu reduzieren, z.Ihre Erträge werden vollständig aus den zugrunde liegenden Fonds generiert, die sie halten, so dass sie keine wirkliche Kontrolle über die Steuerfolgen haben, die mit ihnen einhergehen.

Aus diesen Gründen empfehlen viele Finanzberater ihren Kunden, dass sie beliebige Zieldatenfonds besitzen, die sie in einer IRA oder ihrem vom Arbeitgeber finanzierten Ruhestandsplan besitzen möchten. Der einzige Nachteil, der dies auslösen könnte, ist, dass alle Gewinne aus dem Fonds als gewöhnliche Einkünfte in traditionellen IRAs und von Arbeitgebern gesponserten Altersvorsorgekonten besteuert werden und Anleger keine Kapitalgewinne für langfristige Gewinne erhalten können, die generiert werden. .. Natürlich werden diejenigen, die diese Mittel in Roth IRA Konten halten, überhaupt keine Steuern auf irgendwelche der Einnahmen aus dem Fonds in irgendeiner Eigenschaft zahlen.

The Bottom Line

Zielfonds können ein automatisiertes Anlagemanagement für Anleger bieten, die ihre eigenen Portfolios nicht aktiv verwalten möchten. Aufgrund ihrer steuerlichen Ineffizienz können sie jedoch außerhalb des Rentenplans oder der IRA eine schlechte Wahl treffen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Verwendung von Zieldatum-Fonds .)