Wenn Sie ein versierter Investor sind, wissen Sie ein oder zwei Dinge über IRAs. Sie wissen, dass es sich dabei um eine Art steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto handelt, das es erlaubt, dass die darin enthaltenen Mittel ohne Einkommenssteuern auf vom Kapitalnehmer erwirtschaftete Kapitalerträge wachsen ("Basis" in finanzieller Beratung).

Sie wissen vielleicht auch, dass Sie in einer so genannten selbstgesteuerten IRA in nahezu jedes Anlageprodukt investieren können, darunter Aktien, Anleihen, Optionen, Investmentfonds, ETFs und REITs. Es gibt ein paar Einschränkungen, aber insgesamt ist es praktisch alles, was Sie jemals brauchen würden, um ein gesundes Notgroschen aufzubauen.

Aber das wissen Sie vielleicht nicht. Ihre IRA ist nicht auf Finanzinstrumente beschränkt, die auf dem Parkett einer großen Börse erscheinen. Sie können auch Immobilien kaufen. Es ist nicht so einfach wie ein paar hundert Aktien zu kaufen. Wenn Sie in Immobilien kaufen wollen, müssen Sie die Regeln kennen. Und es gibt viel.

Die rechte IRA

Zunächst einmal muss Ihre IRA selbstständig sein. Sie müssen es unabhängig von einer Maklerfirma einrichten, die Entscheidungen für Sie treffen würde (die meisten Maklerkonten erlauben ohnehin keinen Immobilienbesitz). Um jedoch Eigentum über Ihre IRA zu erwerben und zu besitzen, benötigen Sie einen Verwahrer. Ein Verwahrer verwaltet die Transaktion, die damit verbundenen Formalitäten und die Finanzberichterstattung. Alles geht durch den Verwahrer, um Sie daran zu hindern, die strengen Regeln für diese Art von Immobilientransaktionen zu verletzen. Wie zu erwarten ist, berechnet der Verwalter Gebühren für den Service. Der Verwahrer berät Sie jedoch nicht, wie Sie Ihre Bestände am besten strukturieren können. Ihre Aufgabe ist es, die Backoffice-Arbeit zu erledigen. (Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter: Retirement Tips: Wie wählt man den besten IRA Custodian aus.)

Bevor wir uns die restlichen Regeln ansehen, verstehen Sie diese grundlegende Tatsache: Sie und Ihre IRA sind zwei getrennte Einheiten. Ihr IRA besitzt das Eigentum - Sie nicht. In der Tat wird der Titel der Immobilie sagen: "XYZ Trust Company Depotbank [zum Vorteil von] (FBO) [Ihr Name] IRA."

Was ist und ist nicht deins

Das Grundstück ist eine reine Investition Sie können es nicht als Ferienhaus, als Ort für Ihre Kinder, als zweites Zuhause oder als Büro für Ihr Unternehmen nutzen.

Diese Regeln gelten für beide Sie und Leute, die die IRS für "disqualifiziert" hält. Wer gilt als disqualifizierte Person?

• Ihr Ehepartner
• Ihre Eltern, Großeltern, Urgroßeltern
• Ihre Kinder und ihre Ehegatten, Enkel und Urenkel > Dienstleister Ihrer IRA
• Jede Entität, die mehr als 50% der Immobilie besitzt
• Wenn Sie mehr erfahren wollen, schauen Sie sich Abschnitt 4 an. 72. 11. 2. 1 des Internal Revenue Manuals. > Sie können die Immobilie auch nicht von einem dieser disqualifizierten Personen kaufen - dies nennt man eine Selbsthandels-Transaktion - noch kann die IRA von Ihnen Eigentum erwerben, das Sie bereits besitzen.Siehe auch

Vermeiden von "verbotenen Transaktionen" in Ihrer IRA

. Den Kauf tätigen Ihr IRA-Guthaben muss ziemlich hoch sein, da es nicht einfach ist, eine Hypothek zu erhalten, um Immobilien in einem IRA zu kaufen. Sie müssen wahrscheinlich in bar bezahlen, was nicht nur einen großen Teil des Kontos ausmacht, sondern sich auch auf Ihre Rendite auswirkt. Immobilieninvestoren legen oft einen kleinen Betrag ab und nutzen ultraniedrige Zinssätze, um den Kauf anzukurbeln, da sie der Meinung sind, dass sie mehr Geld auf dem Grundstück verdienen können, als sie in Zinsen zahlen. Wenn Sie Ihren Immobilienkauf nicht finanzieren können, verlieren Sie dieses Potenzial für einen signifikanten Return on Investment (ROI).

Einige Banken

werden

Kredite für diese Art von Transaktionen in Betracht ziehen, was jedoch ein anderes Problem darstellt: Alle Einnahmen aus der Immobilie können dann als nicht miteinander verbundenes steuerpflichtiges Einkommen (UBTI) betrachtet werden. Weitere Informationen finden Sie in Abschnitt 511 des internen IRS-Einnahmecodes (Internal Revenue Code, IRC). Eigentum an der Immobilie Da Ihre IRA keine Steuern zahlt, können Sie die Abzüge, die mit dem Besitz von Immobilien verbunden sind, nicht in Anspruch nehmen. Da Sie Bargeld bezahlt haben, sind keine Hypothekenzinszahlungen zu entrichten. Sie erhalten auch keine Vorteile von Grundsteuerabzügen. Sie können die Abschreibung auch nicht nutzen.

Wenn Ihr Eigentum Mieteinnahmen generiert, geht jedes Bit direkt in Ihre IRA zurück. Da Sie die Immobilie nicht besitzen, können Sie keine Einkünfte verstecken.

Auf der positiven Seite kommt keine der Wartungs- oder sonstigen damit verbundenen Kosten für den Besitz von Immobilien aus Ihrer Tasche. Die IRA bezahlt alles. Dies ist jedoch nicht ohne Nachteile. Jeder Dollar, der aus Ihrer IRA kommt, ist ein Dollar, der nicht mehr ein paar Jahrzehnte wertlos zu schätzen wert ist. Und was passiert, wenn das Eigentum eine Reihe größerer Ausgaben verursacht, die Ihr IRA-Guthaben so tief drücken, dass das Konto nicht genug Geld hat, um dafür zu zahlen? Denken Sie daran, dass Sie nichts für diese Immobilie aus eigener Tasche bezahlen können, und die Beiträge der IRA sind begrenzt: Sie können nur $ 5, 500 - oder $ 6, 500 einzahlen, wenn Sie 50 oder älter sind - im Jahr 2015. Wenn das nicht die Reparatur, und Sie müssen mehr einzahlen, Sie sind auf dem Haken für Strafen mit Beiträgen zu viel verbunden. Dies ist ein erhebliches Risiko, da Immobilien oft kostspielige Instandhaltung erfordern und die Einnahmen, die Sie aus Vermietungen ziehen, möglicherweise nicht das abdecken, was Sie in einem Wartungsjahr ausgeben müssen.

Verkauf der Immobilie

Um Ihre Immobilie zu verkaufen, errechnen Sie einen Verkaufspreis genau wie bei jedem anderen Immobilienbesitz. Sobald sich beide Parteien auf einen Preis und Bedingungen geeinigt haben, bitten Sie Ihren Verwahrer, die Immobilie im Namen Ihrer IRA zu verkaufen. Alles Geld wird zurück in Ihre IRA-Steuer zurück gestreckt oder steuerfrei, abhängig von der Verfassung Ihrer IRA.

The Bottom Line

Noch eine letzte Überlegung: Liquidität oder wie einfach ist es für mich, aus der Investition herauszukommen? "Mit Aktien ist es relativ einfach. Manchmal können Sie Ihr Geld innerhalb von Sekunden zurückbekommen. Im Gegensatz dazu ist Immobilien eine notorisch illiquide Investition.Es kann eine lange Zeit dauern, bis Sie sich entledigen, und Sie könnten unterwegs Geld verlieren. Wie acht Millionen Menschen im Jahr 2008 gelernt haben, könnten Sie sich mit einem Vermögenswert wiederfinden, der weniger wert ist als der Betrag, den Sie ihm schulden.

All dies macht Immobilienanlagen jeglicher Art ziemlich riskant oder bestenfalls wartungsintensiv. Für eine IRA sind Immobilien jedoch eine besonders risikoreiche Wahl. Immobilienwerte können nicht nur fallen, sondern steigen. Ein Jahr mit erheblichen Unterhaltskosten könnte Sie mit Strafen belasten, wenn Ihr Einkommen und Ihr IRA-Beitragslimit keine Reparaturen abdeckt, die Sie nicht ignorieren können. Es sei denn, sie haben die Zeit und die Sachkenntnis, um Immobilien zu verwalten, sind individuelle Investoren wahrscheinlich am besten mit mehr Mainstream-Strategien für ihre IRAs.

Zum diesbezüglichen Lesen, siehe

Haus Ihren Ruhestand mit selbstgesteuerten Immobilien IRAs

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