Dieses Jahr markiert den Beginn einer neuen Ära für die Babyboomer-Generation. Das älteste seiner Mitglieder, die in der ersten Hälfte des Jahres 1946 geboren wurden, wird 2016 das Alter von 70 ½ erreichen. Das bedeutet, dass sie anfangen müssen, erforderliche Mindestdistributionen (RMDs) von all ihren traditionellen IRAs und qualifizierten Plänen pro Internal zu nehmen. Revenue Service (IRS) Regelungen, unabhängig davon, ob sie dieses Geld wollen oder brauchen. Hier sind einige wichtige Tipps zu diesen Distributionen, die Boomers helfen können, sie effektiv in ihre Budgets zu integrieren.

Top-Tipps

• Die IRS-Regel besagt, dass traditionelle IRA und Besitzer qualifizierter Pläne ihre RMDs bis zum Jahr nach dem Jahr, in dem sie 70 ½ werden, aufschieben können. Diejenigen, die in der ersten Jahreshälfte 2016 geboren wurden, werden in diesem Jahr 70 ½, die in der zweiten Hälfte geborenen werden dieses Jahr das folgende Jahr erreichen. Das bedeutet, dass Sie Ihre RMDs 2016 bis zum 31. Dezember ^st beginnen müssen, wenn Ihr Geburtstag zwischen dem 1. Januar und dem 30. Juni ^th liegt. Wenn Sie in der zweiten Hälfte des Jahres 1946 geboren wurden, können Sie Ihre RMDs bis zum 1. April 2018 aufschieben, weil Sie im Jahr 2017 70 ½ werden, so dass Sie RMDs erst im nächsten April einnehmen müssen. Allerdings müssen Sie zu diesem Zeitpunkt zwei Ausschüttungen vornehmen, um die Verzögerung bei der Aufnahme Ihres ersten auszugleichen. (Weitere Informationen finden Sie unter: So berechnen Sie die erforderlichen Mindestverteilungen .)
• Sie müssen keine RMDs von jedem einzelnen IRA und Ihrem qualifizierten Plan-Saldo übernehmen. Sie können dies tun, wenn Sie möchten, aber es ist möglicherweise einfacher, alle Ihre Planverteilungen zusammenzufassen und sie von einem einzigen Konto zu übernehmen. Dies kann besonders nützlich sein, wenn Sie Positionen in anderen Konten haben, die zu niedrigen Preisen gehandelt werden, und Sie nicht mit dem Verkauf beginnen wollen, um die Ausschüttungen vornehmen zu können. Die Berechnung der Menge, die Sie benötigen, ist nicht so schwer, wie Sie vielleicht denken. Sie müssen nur den Endsaldo für jeden traditionellen Plan und jedes Konto am 31. Dezember ^st des letzten Jahres abrufen und alle zusammen hinzufügen. Finden Sie dann Ihren Lebenserwartungsfaktor in den IRS-Tabellen (siehe IRS-Veröffentlichungen 590 und 575) und teilen Sie Ihre Gesamtbilanz durch diese Zahl. Der Quotient ist der Dollarbetrag, den Sie dieses (oder nächste) Jahr herausnehmen müssen. Wenn Ihr Ehepartner mehr als 10 Jahre jünger ist als Sie und der einzige Nutznießer Ihrer traditionellen Pläne und Konten ist, müssen Sie einen alternativen Satz von Tabellen verwenden, die von der IRS bereitgestellt werden und sich auf eine größere Anzahl verteilen.
• Sie können keine Verteilungen aus 401 (k) Plänen zusammenfassen. Wenn Sie mehr als einen traditionellen qualifizierten Plan haben, aus dem Sie RMDs entnehmen müssen, müssen Sie diese einzeln kalkulieren und einnehmen.Aber Sie können Ihre IRA-Distributionen dennoch aggregieren und von einem Konto übernehmen. Wenn Sie keine separaten Verteilungen von Ihren Plänen für die Zukunft erstellen möchten, können Sie diese einfach in eine IRA rollen, um diese Unannehmlichkeiten zu vermeiden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Überblick über die RMDs für Altersversorgungspläne .)
• Erfahren Sie, wie sich dieses Einkommen auf Ihre steuerliche Situation auswirkt. Alle Ausschüttungen von traditionellen IRAs und Pensionsplänen werden als ordentliches Einkommen besteuert, was bedeutet, dass Sie auf dieses Geld zu Ihrem höchsten Grenzsteuersatz zahlen werden. RMDs können Ihre Sozialversicherungsleistungen auch steuerpflichtig machen, je nachdem, wie viel Sie abheben müssen. Doch nur weil dieses Einkommen steuerpflichtig ist, bedeutet das nicht automatisch, dass Sie Steuern zahlen. Wenn Sie derzeit Anspruch auf Abzüge und / oder Gutschriften haben, die ungenutzt bleiben, weil Sie kein Einkommen haben, mit dem sie gutgeschrieben werden können, können Sie damit die Steuern auf Ihre Ausschüttungen ganz oder teilweise bezahlen.
• Wenn Sie jemals nicht abziehbare Beiträge zu Ihrem traditionellen IRA gemacht haben, dann müssen Sie den Gesamtbetrag, der nicht abgezogen wurde, berechnen und dann zum Gesamtbetrag der abzugsfähigen Beiträge hinzufügen. Teilen Sie dann die Summe durch die Höhe der nicht abzugsfähigen Beiträge, um ein Ausschlussverhältnis zu erhalten. Dieser Prozentsatz jeder Ihrer Ausschüttungen wird dann als nicht verrechenbare Kapitalrückzahlung betrachtet. Zum Beispiel, wenn Sie $ 10, 000 Ihrer Beiträge nicht abgezogen haben und $ 90, 000 abgezogen haben, dann sind 10% jeder Verteilung steuerfrei. Sie sollten Ihre nicht abzugsfähigen Beiträge nachverfolgt haben, indem Sie das IRS-Formular 8606 in jedem Jahr, in dem Sie sie erstellt haben, ausfüllen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vermeiden von Fehlern bei den erforderlichen Mindestverteilungen .)
• Denken Sie nicht einmal daran, Ihre RMDs einfach zu überspringen. Die IRS wird schließlich eine Strafe für Sie erheben, die satte 50% des Betrags entspricht, den Sie hätten zurückziehen sollen, also ist dies nie eine gute Idee.
• Sie können vollständig und legitim vermeiden, RMDs zu übernehmen, indem Sie alle Ihre traditionellen Pläne in ein Roth IRA rollen oder konvertieren. Obwohl es vielleicht am besten ist, den Umtausch über zwei oder mehr Jahre zu verbreiten, um zu verhindern, dass Sie in eine höhere Steuerklasse einsteigen, werden Sie nie wieder irgendwelche Ausschüttungen aus Ihren Pensionsfonds nehmen müssen. Roth IRAs sind bedingungslos von der RMD-Bestimmung ausgenommen. Selbst Roth qualifizierte Pläne haben diese Ausnahme nicht. Wenn Sie irgendwelche Bilanzen in diesen haben und für sie RMDs entkommen wollen, dann müssen Sie sie auch in Roth IRAs rollen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Top-Tipps zum Reduzieren der erforderlichen Mindestdistributionen .)
• Wenn Sie gemeinnützige Spenden tätigen möchten, können Sie Ihre RMDs direkt an eine qualifizierte 501c (3) Organisation weiterleiten lassen. .. Dadurch werden Ihre Ausschüttungen effektiv steuerfrei, da Sie das Geld nie selbst erhalten haben. Diese Strategie ermöglicht es Ihnen im Wesentlichen, diese Einnahmen abzuziehen, ohne dass Sie eine Aufschlüsselung vornehmen müssen.

The Bottom Line

Obligatorische Mindestdistributionen von traditionellen IRAs und qualifizierten Plänen können nicht vermieden werden, aber es gibt mehrere Möglichkeiten, ihre Auswirkungen zu minimieren, solange Sie die Regeln befolgen.Sprechen Sie mit Ihren IRA-Verwahrern, um zu sehen, wie viel Sie zurückziehen müssen und beginnen Sie, jetzt Pläne zu machen, wie Sie dieses Geld verwenden werden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Erforderliche Mindestverteilungserinnerung .)