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Eine berechtigte Person, die am Ende ihres Steuerjahres 55 Jahre oder älter ist, kann zusätzliche Aufstockungsbeiträge zu ihrem Health Savings Account (HSA) leisten. Der US Internal Revenue Service (IRS) besagt, dass eine Person für ein HSA qualifizieren kann, wenn er durch einen hohen absetzbaren Gesundheitsplan abgedeckt ist, er keine andere Krankenversicherung hat, außer was der IRS erlaubt, er nicht an Medicare teilnimmt und er wird nicht als von der Steuererklärung einer anderen Person abhängig erklärt.

Ausgaben für Gesundheitsausgaben

Ein HSA ist ein steuerbefreites Konto, das eine qualifizierte Person bei einem Treuhänder einrichten kann, um Zahlungen für bestimmte medizinische Ausgaben zu leisten. Eine Bank, eine Versicherungsgesellschaft oder ein anderer von der IRS genehmigter Treuhänder kann beim Aufbau eines HSA helfen. Die Dienststellen für Arbeitgeberleistungen wissen in der Regel, welche Treuhänder für HSA in ihren Bereichen verfügbar sind.

HSA-Leistungen

HSAs genießen steuerbegünstigte Status, da Beiträge eines Arbeitgebers vom Bruttoeinkommen des HSA-Eigentümers ausgeschlossen sind. Außerdem kann ein HSA-Inhaber einen Steuerabzug für Beiträge beanspruchen, die von anderen Personen als seinem Arbeitgeber geleistet werden. HSA-Beiträge verfallen nie und Zinsen und andere Anlageerträge sind von der Bundessteuer befreit. Ausschüttungen von einem HSA können auch steuerfrei sein, vorausgesetzt, dass der Eigentümer die Mittel für qualifizierte medizinische Ausgaben ausgibt. Schließlich kann ein HSA portiert werden, wenn ein HSA-Eigentümer seinen Arbeitgeber wechselt oder in den Ruhestand geht.

Im Jahr 2015 hat die IRS eine jährliche Beitragsgrenze von $ 3, 350 für eine Person mit einem HSA festgelegt. Der Aufholungsbeitrag für HSA-Eigentümer von 55 Jahren oder mehr beträgt 1 000 US-Dollar. Das jährliche Beitragslimit wird in der Regel vom IRS für Änderungen der Lebenshaltungskosten in den Vereinigten Staaten angepasst.